✒️SAP FI Las condiciones de pago y descuentos por pronto pago

LECCIÓN 4 CONDICIONES DE PAGO Y DESCUENTOS POR,PRONTO PAGO

1. Condiciones de Pago - Repaso

Estas hacen referencia a los acuerdos comerciales con los interlocutores comerciales relacionados con el pago de facturas. Las condiciones definen la fecha de vencimiento y el descuento por pronto pago ofrecido dentro de un período.

Por medio de las condiciones de pago el sistema calcula la fecha de vencimiento y el DPP. El sistema requeire de la siguiente información:

* Fecha base -> fecha a partir de la cual aplican las condiciones.

* Condiciones de descuento por pronto pago -> aquellas bajo las cuales se concede el DPP (días de plazo)

* Porcentajes de descuento por pronto pago -> % que se emplea para calcular el valor del descuento.

Cuando se registra factura de acreedor, es posible indicar un importe de descuento o un % por pronto pago, en este caso se aplicará independiente de la fecha de pago.

* Los abonos de facturas se pueden relacionar con la factura original utilizando el campo "Referencia a Factura" (esto se puede hacer cuando se ingresa la factura o después es posible actualizar). Acá las condiciones de pago se copian de la factura original, es decir la factura y el abono vencen el mismo día.

Para otras notas o abonos no relacionados vencen en la fecha base, para activar las condiciones de pago de un abono que no contiene referencias a una factura, se debe ingresar el valor "V" en el campo "referencia a factura". cuando se registra el documento.

2. Configuración

Transacción OBB8 IMG/Gestión Finaicre(Nuevo)/Contabilidad de deudores y acreedores/Operaciones Contables/Recepción de facturas/Entrada de abonos/Actualizar condiciones de pago.

* Datos Generales

- Clave de condición de Pago -> clave alfanumérica de hasta cuatro caracteres.

- Límite de días -> día hasta el cual las condiciones son válidas. Es posible almacenar condiciones de pago simples o múltiples en una misma condición de pago.

- Descripción -> explicación que genera el sistema y que se puede actualizar y que es una explicación que identifica las condiciones de pago, además texto comercial que se imprime en las facturas.

1. Clase de Cuenta -> Define si las condiciones aplican para facturas de deudor o acreedor. Si la condición contiene porcentajes de descuento es conveniente definir por separados las condiciones para deudor y acreedor. Si la condición contiene sólo los días de vencimiento se pueden utilizar las misma condiciones tanto para deudor como acreedor.

2. Cálculo de la Fecha Base -> con base a esta fecha se calcula la fecha de vencimiento del documento. En la condición se puede indicar que la fecha base sea un día fijo del mes y tantos meses después.

3. Control de Pago -> permite definir vías de pago y bloqueos de pagos estos se utilizaran al momento de contabilizar una factura.

4. Propuesta de Fecha Base -> desde la condición de pago es posible definir que fecha se tomará como fecha base propuesta:

- Sin propuesta -> el usuario deberá ingresar la fecha base al momento de registrar el documento.

- Fecha de Contabilización -> tomará como fecha base la fecha de contabilización.

- Fecha de documento -> se completa con la fecha del documento.

- Fecha de entrada -> la fecha base se completa con la fecha del sistema.

5. Condiciones de Pago -> Define de que manera se calculará el vencimiento:

- Pagos a plazos -> la factura puede pagarse en cuotas, y cada cuota tiene un vencimiento diferente.

Para condiciones de pago se deben completar los siguientes campos:

- Porcentaje -> % de descuento por pronto pago si se paga antes del vencimiento.

- Días -> días que se sumaran a la fecha base para determinar el vencimiento de la factura.

- Días fijos / Meses adicionales -> se puede definir un día fijo y meses adicionales para el cálculo del vencimiento.

Estas dos últimas opciones son excluyentes.

3. Condiciones de Pagos en Cuotas

Es posible realizar pagos en cuotas, al utilizarlas dividen automáticamente el importe total de las facturas en importes parciales que vencen en fechas diferentes.

Se debe marcar el tilde pago a plazos y no se deben asignar días de vencimiento ni descuentos por pronto pago, además se deben determinar el número de cuotas.

Transacción OBB9 -> IMG/Gestión Financiera/Nuevo)/Contabilidad de deudores y acreedores/Operaciones Contables/Recepción de factura/Entrada de abonos/Definir condiciones para pago para plazos. Por acá se crean las cuotas y se debe ingresar la siguiente información:

* Condición de pago a plazos -> se ingresa la condición de pago del primer paso. Se crean tantas entradas como cuotas se vayan a crear.

* Número de cuotas -> se define el número de cuotas. Por cada cuota el sistema crea una partida individual cuando se contabiliza el documento.

* Porcentaje de cada cuota -> Los porcentajes indicados en cada cuota deben sumar el 100% del total.

* Condición de Pago Simple -> a cada cuota se le asigna una condición de pago simple.

Las condiciones creadas se pueden emplear en MM y SD, pero en estos módulos genera mensaje de advertencia que no se pueden utilizar condiciones de pago en cuotas ya que no se tiene en cuenta en los reportes de pedidos de compras como de venta

La condición de pago se puede modificar después de haber contabilizado el documento pero si se debe cambiar una condición simple por una en cuotas se debe anular el documento.

4. Descuento por Pronto Pago

- Se pueden contabilizar en el momento del pago

- Se pueden contabilizar por adelantado al momento de registrar la factura.

La forma de contabilización del descuento dependerá de la clase de documento y se define por medio del tilde Clase de Documento Neto.

* Contabilización estándar de descuentos -> la factura se contabiliza de forma habitual y se elige la condición de pago con descuento por pronto pago. Se contabiliza por el total con imputación a la cuenta de resultado que corresponda y la contrapartida la cuenta de acreedores.

Si se reconoce el descuento, se cancela el acreedor por el total, se registra un cargo a resultados por el descuento y se paga la diferencia.

Si ya no aplica el descuento se paga el total de la factura.

* Contabilización con procedimiento neto -> el importe de descuento se deduce del importe que se contabiliza en la cuenta de gastos y se contabiliza en ese mismo momento en una cuenta de compensación con descuento.

Si se utiliza este procedimiento, el importe se contabiliza de forma automática cuando se contabiliza la factura.

Al realizar el pago, el sistema contabiliza en la cuenta de compensación con descuento, se da de baja el acreedor por el total y se paga la diferencia.

Si se paga después del período de validez del descuento, la pérdida del descuento se contabiliza en una cuenta separada.

La cuenta de compensación de descuento se trata en la gestión de partidas abiertas para compensar saldos registrados.

** Tablas Importantes

* T052 -> contiene condiciones de pago.

* T052S -> contiene condiciones para pagos a plazos.

* BSEG -> datos de posición se puede encontrar los datos de condiciones de pagos para las partidas:

- KOART -> Clase de cuenta (K, D)

- ZTERM -> clave de condición de pago

- ZBDT -> Fecha base.

- ZBD1T -> Días descuento pronto pago 1

- ZBD2T -> Días de descuento pronto pago 2

- ZND3T -> Plazo para condición neto.

- ZBD1P -> % de descuento por pronto pago 1.

La fecha de vencimiento no se almacena porque es un dato calculado.