✒️SAP FI Las características del grupo de cuentas
SAP FI Las características del grupo de cuentas
Unidad 2: Parametrización de Datos Maestros
Lección 2 : Grupo de Cuentas - Características.
Segmentos de las cuentas de mayor
Las cuentas de mayor poseen dos segmentos diferenciados que nos permitirán descentralizar la administración de las cuentas.
Segmento Plan de cuentas:
este segmento contiene información básica de las cuentas y éstos datos son válidos para todas las sociedades.
Los campos más importantes que se encuentran en el segmento plan de cuentas son:
- Número de la cuenta de mayor.
- La denominación
- Si es de patrimonio o resultado
- Y el grupo de cuentas.
Al momento de crear una cuenta de mayor en el segmento Plan de Cuentas, es muy importante la selección que
hagamos del Grupo de Cuentas, ya que el mismo define el status campo que estará presente en la creación de la cuenta de mayor.
Segmento Sociedad:
Para que una cuenta del plan de cuentas se puedan utilizar en una sociedad, se debe crear el segmento de sociedad.
El segmento de sociedad contiene información que se refiere exclusivamente a la sociedad en cuestión.
Con esta información se controla la contabilización de documentos y la gestión de datos de la contabilidad.
En este segmento se encuentran:
- La moneda en la que se gestiona la cuenta,
- La clasificación fiscal
- Si se administra por partidas abiertas
- O por partidas individuales y muchos campos más que veremos a lo largo de la lección.
El segmento de sociedad en conjunto con el segmento del plan de cuentas, forman la cuenta de mayor que utilizaremos para registrar asientos contables.
Grupo de cuentas:
Dado que el plan de cuentas contiene diferentes tipos de cuentas, las cuentas pueden clasificarse por medio del Grupo de cuentas.
El grupo de cuentas reúne cuentas que tienen la misma función en la contabilidad general.
- Bancos,
- Deudores,
- Activos,
- Ganancias,
- Perdidas, etc.
El grupo de cuentas es un dato que se encuentra en el segmento plan de cuentas y tiene dos funciones importantes:
Determinar el status campo del dato maestro de la cuenta:
- El status campo es lo que determina qué datos son obligatorios, opcionales o permanecen ocultos.
- De esta manera, para cada grupo de cuentas que se de de alta en un plan de cuentas se determinan los campos necesarios.
Por ejemplo, si se trata de una cuenta de bancos, el campo banco propio debe ser un dato obligatorio, sin embargo, si te trata de una cuenta de resultados, el campo banco propio podría estar oculto.
Define el rango de números:
- Se puede crear para cada grupo un rango de números diferentes.
- Estos rangos pueden llegar a solaparse o incluso puede asignarse el mismo rango a todos los grupos de cuentas.
Configuración del Grupo de Cuentas
Todo lo relacionado al grupo de cuentas lo haremos desde un mismo punto del customizing
Transacción OBD4 > IMG > Gestión Financiera (Nuevo) >Contabilidad Principal> Datos Maestros > Cuentas de Mayor >Tratamiento Inicial > Definir grupo de cuentas.
Cada grupo de cuentas, se debe crear para un plan de cuentas especifico.
Los datos que debemos ingresar son los siguientes:
- Plan de Cuentas
- Código del Grupo de Cuentas
- Denominación del Grupo de Cuentas
- Rango de números
El rango de números puede solaparse.
El número de cuenta siempre lo definirá el usuario, es decir, el sistema no numera demanera automática.
Sin embargo, este rango de número puede controlar el número de la cuenta que se asigne.
Por ejemplo sial grupo ERG Cuentaspara egresos, le asignamos el rango de 500000 a 599999 no se podrá crear una cuenta de egresos que comience con el número 1.
Luego de que se hayan creado los grupos hay que definir el status campo que tendrá dicho grupo.
Presionando el icono de la lupa podremos acceder a la siguiente configuración donde nos encontraremos con los
subgrupos que contienen los campos que forman parte de una cuenta de mayor.
Presionando el icono Lista de Subgrupos podremos ver cuales son los campos que forman parte del subgrupo.
Haciendo doble clic sobre uno de los subgrupos veremos los campos que forman el dato maestro de la cuenta de mayor.
Estos son los campos que debemos configurar como obligatorios, ocultos (suprimir), opcionales o de solo visualización.
Algunas consideraciones para la creación del status campo de los grupos de cuentas:
- Las cuentas asociadas o de reconciliación deben contener el campo Cuenta asociada para como obligatoria (Subgrupo Control).
- Las cuentas de resultados nunca se gestionan por partidas abiertas, se puede suprimir el campo (Subgrupo Gestión).
- Las cuentas de gestión de materiales, habitualmente son solo de contabilización automática (Subgrupo Entrada de Documentos).
- Todas las cuentas deben llevar el Grupo de Status campo como dato obligatorio (Subgrupo Entrada de
Documentos)
No obstante, las parametrizaciones dependerán de las necesidades de control y gestión de datos maestros que posea la empresa en la cual se este implementando SAP.
Algunos campos que visualizamos en el subgrupo poseen mas de un campo en el dato maestro.
Para saber si el campo se compone de más de un campo, simplemente nos posicionamos sobre el campo y presionamos el icono Info de Campo.
el campo Categoría fiscal esta compuesto por dos campos.
La actividad de status campo que marquemos será válido para ambos campos.
Especificar cuenta de Remanente
Al cierre de cada balance comercial, se deben ejecutar dos procesos que contablemente se conocen como:
Arrastre de Saldos:
- el arrastre de saldos lleva todos los saldos de las cuentas patrimoniales como saldos de inicio para el ejercicio siguiente.
Refundición de Resultados:
- El resultado neto de un ejercicio debe reflejarse en el patrimonio neto de un balance,dejando las cuentas de
resultados en cero y pasando el saldo a la cuenta contable Resultados no Asignados.
Este proceso se realiza mediante la transacción FAGLGVTR y lo hemos visto en la unidad de tareas de cierre del modulo inicial.
- Para poder ejecutar este programa, debemos configurar cual es la cuenta en la cual se traspasarán los saldos de las cuentas de resultado.
- SAP denomina a este tipo de cuenta como Cuenta de Remanente.
Para todas las cuentas de resultado debemos elegir una cuenta de remanente o de arrastre de saldos.
Transacción OB53 > IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad Principal> Datos Maestros > Cuentas de Mayo >Tratamiento Inicial > Especificar cuenta de remanente
- Debemos elegir una clave de un dígito y asignarle la cuenta de remanente
- Podemos crear más de una cuenta de remanente
-
- Al crear una cuenta de beneficio (de resultado) el sistema nos solicitará que elijamos una clave (X ó Y) en la cual se pasen los resultados cuando se refunda la cuenta al final del ejercicio.
- Si elegimos una única cuenta de remanente en la parametrización, el campo Tipo de Cuenta de beneficios no estará disponible en la creación de las cuentas de mayor.
Tablas importantes:
Las principales tablas en las que se almacenan los datos de las cuentas de mayor.
SKA1
- Es la tabla de que contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento Plan de Cuentas.
SKB1
- Es la tabla de que contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento Sociedad.
SKAT
- Es la tabla de que contiene los textos de las cuentas de mayor en sus diferentes idiomas
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Jorge Luis Farelo Rocha, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Jorge Luis Farelo Rocha
Profesión: Contador Público - Colombia - Legajo: JA14R
✒️Autor de: 74 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Lograr el manejo de las diferentes transacciones del modulo de sap fi. aprender a realizar reportes,parametrizaciones de la herramienta practicar lo aprendido en mi carrera profesional a través de sap
Certificación Académica de Jorge Farelo