✒️SAP FI La creación y asignación del plan de cuentas
SAP FI La creación y asignación del plan de cuentas
1. EL PLAN DE CUENTAS
Plan de cuentas es: El dato maestro que agrupa la totalidad de las cuentas de mayor de la organización. Se necesita por lo menos un plan de cuentas para que los usuarios puedan crear cuentas contables.
2. LOS DIFERRENTES OLANES DE CUENTAS EN SAP
En SAP se pueden crear varios planes de cuentas con distintos fines.
Detalle de cauno de los planes de cuentas
ü Plan de cuentas Operativo: es el plan de cuentas que se le asigna a las sociedades y con el cual utilizaran de manera cotidiana para todos los registros. En este plan de cuentas es donde se crearán las cuentas de mayor en las cuales se imputan las operaciones de una sociedad.
ü Plan de cuentas de Grupo: se utiliza en el caso de multisociedades. Si las sociedades utilizan diferentes planes de cuenta, se puede utilizar el plan de cuentas de grupo para consolidar la información. Bajo este esquema a los planes de cuentas operativos se les asigna un plan de cuentas de grupo, de esta manera al crear una cuenta de mayor en el plan de cuentas operativo será obligatorio asignarle una cuenta de mayor del plan de cuentas de grupo.
ü Plan de cuentas alternativo o de país: en determinados países es obligatorio utilizar un plan de cuentas especifico ya sea por normas legales o u otras razones, sin embargo, una sociedad puede tener el mismo plan de cuentas que su casa matriz y encada cuenta de mayor del plan de cuentas operativo asignar la cuenta del plan de cuentas país a fin de mantener una equivalencia entre ambos planes de cuentas.
La relación entre cuentas de mayor
La relación entre cuentas del plan de cuentas país y el plan de cuentas operativo es uno a uno. No se puede asignar la misma cuenta del plan de cuentas país a varias cuentas del operativo. Esta restricción no se cumple para el plan de cuentas de grupo donde varias cuentas del plan operativo pueden tener asignada la misma cuenta del plan de cuentas de grupo.
Al momento de crear / visualizar una cuenta de mayor, la relación entre el plan de cuentas operativo y el plan de cuentas de grupo se almacena en la solapa Tipo/ Denominación dad que esta relación es válida a nivel plan de cuentas.
En cambio, al momento de Crear/ Visualizar una cuenta de mayor, la relación entre el plan de cuentas operativo y el plan de cuenta país se almacena en la solapa Datos de control, dado que esta relación es valida a nivel sociedad, es decir para para una misma cuenta de mayor, puede haber diferentes cuentas país dependiendo de la sociedad que se este visualizando la cuenta.
3. CREAR UN PLAN DE CUENTAS
Independiente del tipo de cuentas que necesitemos, todos se crean del mismo lugar. Si es operativo de país o de grupo dependerá de como se asigne la estructura de la empresa.
Ruta TX: OB13 / IMG /Gestión financiera (Nuevo) / Contabilidad principal / Datos Maestros / Cuentas de Mayor / tratamiento inicial / tratar Indicies de planes de cuentas
Siguiendo la ruta se abrirá una pantalla donde se visualiza la lista de los planes de cuentas existentes en el sistema, desde esta transacción podremos modificar, visualizar o crear nuevos planes de cuenta presionando el icono Entradas Nuevas.
Para definir un nuevo plan de cuentas deberemos ingresar los siguientes datos
ü Clave de Plan de Cuentas: se define con 4 caracteres alfanuméricos.
ü denominación: texto que indica al plan de cuentas
ü Idioma de Actualización: debemos elegir en que idioma se actualizara la cuenta. Todas las cuentas tienen un nombre en este idioma. Los datos maestros solo pueden visualizarse o actualizarse en dicho idioma, para mantener en otros idiomas se utiliza la funcionalidad de idiomas alternativos.
ü Longitud máxima: se refiere a la longitud máxima que puede tener una cuenta. Se podrán crear cuentas con una longitud menor a la especificada en este campo, pero no mayor.
ü Integración con Controlling: recordemos que las cuentas de resultados se denominan clases de costos en le modulo CO cada imputación a una clase de costo obliga ingresar un objecto de costo, por ejemplo, Centro de Costo. Con la integración podemos determinar si una clase de costo se crea de manera automática con la creación de una cuenta de resultados o si se crea de manera manual.
ü Plan de cuentas de Grupo: si se utiliza un plan de cuentas de grupo se debe asignar en este campo la clave del plan de cuentas de grupo que le corresponde-
ü Bloqueado: se puede bloquear un plan de modo que no pueda crearse ninguna cuenta de mayor en el plan de cuentas.
4. ASIGNAR UN PLAN DE CUENTAS A LAS SOCIEDADES
Toda sociedad necesita un plan de cuentas dentro de su estructura organizativa. Luego de haber el plan de cuentas, el mismo se deberá a signar a todas las sociedades que vayan a utilizar el plan de cuentas.
Ruta TX: OB62/IMG/Gestión Financiera (Nuevo) / Contabilidad Principal /Datos Maestros/ Cuentas de Mayor/Tratamiento Inicial /Asignar Sociedad a un Plan de Cuentas.
En esta transacción no solo podemos asignar el plan de cuentas operativo a la sociedad sino también el plan de cuenta país
Nota: las cuentas de mayor se pueden crear solo en el plan de cuentas y luego se podrá crear el segmento sociedad en cada una de las sociedades a las que se les asigne el plan de cuenta.
TABLAS IMPORTANTES
T004
Es la tabla que contiene el índice del plan de cuentas y sus características.
T001
Es la tabla de sociedades. En esta tabla podremos ver los principales datos de una sociedad como por ejemplo que plan de cuentas operativo y que plan de cuentas país tiene asignado una sociedad.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Deisy Isabel Sarmiento Rodriguez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Deisy Isabel Sarmiento Rodriguez
Profesión: Tecnologa en Contabilidad y Finanza - Colombia - Legajo: XQ96K
✒️Autor de: 101 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Mi nombre es deisy sarmiento consultor funcional sap fi jr tecnóloga en contabilidad y finanzas. mis expectativas frente a la carrera son afianzar mis conocimientos con la mejor actitud y aptitud.
Certificación Académica de Deisy Sarmiento