✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
LECCIÓN 7: PROCESO DE CIERRE
1. Tareas de Cierre
Las amortizaciones forman parte de los procesos de cierre y es una tarea mensual.
Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre, las cuales están relacionadas con la apertura de un nuevo ejercicio de activos fijos y el cierre del ejercicio transcurrido.
2. Cambio de Ejercicio TRANSACCIÓN AJRW
Se considera un Cambio de Ejercicio a la apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad. En el momento de cambio de ejercicio, los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio.
No se puede contabilizar ninguna operación en un nuevo ejercicio antes del cambio de ejercicio. Es posible seguir contabilizando con el antiguo ejercicio, incluso tras el acmbio de ejercicio. El sistema corrige automáticamente cualquier valor afectado por las contabilizaciones efectuadas en el pasado.
Ruta: Finanzas --> Gestión Financiera --> Activos Fijos --> Operaciones Periódicas --> Cambio de Ejercicio (AJRW)
Para ejecutar el cambio de ejercicio, primero debemos completar la pantalla de selección con la Sociedad en la cual vamos a habilitar el nuevo ejercicio y además deberemos especificar cuál es el nuevo ejercicio.
Siempre se debe ejecutar en el modo test para analizar el informe y que no surjan errores.
Si la ejecución en modo test se ejecuta de manera exitosa, entonces se deberá procesar en modo real. Siempre se recomienda realizar la operación como proceso de fondo por motivos de rendimiento.
3. Cierre de Ejercicio TRANSACCIÓN AJAB
El cierre del ejercicio, es un balance anual, un estado de resultados y un apéndice con información adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada país.
Una vez cerrado el ejercicio ya no se puede modificar o contabilizar valores en la Contabilidad de activos fijos (p.e. un nuevo cálculo de amortización). El cierre de ejercicio se realiza siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso.
Condiciones para el cierre de ejercicio:
- No encuentra errores durante el cálculo de amortización
- La amortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor
- Todos los activos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados
- Todos los activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.
Ruta: Finanzas --> Gestión Financiera --> Activos Fijos --> Operaciones Periódicas -> Cierre de Ejercicio --> Ejecutar (AJAB)
Para ejecutar el cierre del ejercicio, primero debemos completar la pantalla de selección con la Sociedad y el ejercicio se cerrará. A fines de analizar errores, podemos realizar ejecuciones en modo test.
El sistema suministra un listado de todos aquellos activos fijos que no cumplan los requisitos mencionados anteriores en el log del cierre del ejercicio.
4. Anular Cierre de Ejercicio TRANSACCIÓN OAAQ
Mediante esta función se puede reabrir el último ejercicio cerrado para las áreas de valorización de una sociedad.
Ruta: Finanzas --> Gestión Financiera --> Activos Fijos --> Operaciones Periódicas --> Cierre de Ejercicio -> Anular (OAAQ)
En esta transacción, lo único que se debe hacer es cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución test, este proceso es definitivo.
CHECK LIST PREVIO AL CIERRE DE EJERCICIO DE ACTIVOS FIJOS
- Verificar cual fue el último ejercicio cerrado (transacción OAAQ)
- Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que desea cerrar.
- Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones, con el fin de incluir cualquier posible modificación en los términos de amortización para los activos fijos en ejercicio que se debe cerrar.
- Iniciar el programa de cierre del ejercicio. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.
- Emitir los reportes necesarios, p.e. cuadro de activos fijos
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Eduardo Ysla Rojas, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Eduardo Ysla Rojas
Profesión: Economista - Peru - Legajo: JO59N
✒️Autor de: 65 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Eduardo Ysla