✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
El proceso de cierre
1. Las tareas de cierre
Dentro de las actividades de cierre se encuentran:
- La ejecución de las amortizaciones
- Apertura de un nuevo ejercicio en la Contabilidad de Activos Fijos
- Cierre del ejercicio anterior en la Contabilidad de Activos Fijos
2. El cambio de ejercicio
Desde el punto de vista del sistema, se considera un cambio de ejercicio a la apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad. En el momento del cambio del ejercicio, los valores de activos fijos del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio.
Una vez producido el cambio de ejercicio, se pueden contabilizar los activos por medio de la “Fecha de Referencia” en el nuevo ejercicio.
No se pueden contabilizar ninguna operación en un ejercicio antes del cambio de ejercicio. Es posible seguir contabilizando con el antiguo ejercicio, incluso tras el cambio de ejercicio. El sistema corrige automáticamente cualquier valor afectado por las contabilizaciones efectuadas en el pasado
La transacción utilizada para el cambio de ejercicio es la siguiente:
Ruta Menú |
Transacción |
Finanzas – Gestión Financiera – Activos Fijos – Operaciones Periódicas – Cambio de Ejercicio |
AJRW |
En la pantalla de selección de datos se debe completar los siguientes datos:
- Sociedad
- Año del nuevo ejercicio
Como todos los procesos de activos, siempre debemos ejecutarlo en modo test para analizar y corregir los posibles errores
El sistema realiza el cambio de ejercicio para todos los activos fijos y suministra estadísticas sobre los activos modificados
Si la ejecución en modo test se ejecuta de manera exitosa, entonces se deberá procesar en modo real. Siempre se recomienda ejecutar el proceso, en fondo por motivos de rendimiento
En el modulo de activos fijos solo se pueden tener dos períodos abiertos, el actual y el anterior
3. El cierre del ejercicio
Antes de poder cerrar el ejercicio en la Gestión Financiera desde la perspectiva contable, se deben realizar medidas preparatorias en la Contabilidad de Activos Fijos
Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o modificar valores en la Contabilidad de activos fijos. No se puede cerrar el ejercicio en curso
El sistema solo cierra el ejercicio en una sociedad si se cumplen las siguientes condiciones:
- No se encuentra errores durante el cálculo de la amortización
- Las amortizaciones previstas para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor
- Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados
- Todos los activos fijos incompletos en sus registros maestros se han completado
La transacción utilizada para el cierre de ejercicio es la siguiente:
Ruta Menú |
Transacción |
Finanzas – Gestión Financiera – Activos Fijos – Operaciones Periódicas – Cierre de Ejercicio – Ejecutar |
AJAB |
En la pantalla de selección de datos se debe completar los siguientes datos:
- Sociedad
- Ejercicio que se desea cerrar
Es posible ejecutar la transacción en modo test para analizar y corregir los posibles errores
El sistema suministrara un listado de todos aquellos activos fijos que no cumplan los requisitos mencionados anteriormente en el log del cierre del ejercicio. El log también muestra los motivos de los errores
4. Anular el cierre de ejercicio
Es posible anular el último ejercicio cerrado en la Contabilidad de Activos Fijos, esto se realiza a través de una transacción que permite reabrir el último ejercicio cerrado para las áreas de valoración en una sociedad
La transacción utilizada para anular el cierre de ejercicio es la siguiente:
Ruta Menú |
Transacción |
Finanzas – Gestión Financiera – Activos Fijos – Operaciones Periódicas – Cierre de Ejercicio – Anular |
OAAQ |
En esta transacción, lo único que se debe hacer es cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio. No existe la posibilidad de ejecutar el proceso en Test, este proceso es definitivo
Podemos establecer las siguientes actividades como parte del proceso previo al cierre del ejercicio en la Contabilidad de Activos Fijos:
- Verificar cuál fue el último ejercicio cerrado (Transacción OAAQ)
- Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que se desea cerrar
- Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones, con el fin de incluir posible modificación en los términos de amortización para los activos fijos en el ejercicio que se desea cerrar
- Iniciar el programa de cierre de ejercicios. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos
- Emitir los reportes necesarios, por ejemplo, cuadro de activos fijos
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Yulimar Valbuena, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Yulimar Valbuena
Profesión: Licenciado en Contaduría Publica - Venezuela - Legajo: RZ34S
✒️Autor de: 84 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: PartTime
Presentación:
Soy lcda. en contaduría publica con maestría en gerencia de impuesto. actualmente me desempeñó en el área de tecnología de la información como consultor funcional sap en el modulo de
Certificación Académica de Yulimar Valbuena