✒️SAP FI El arrastre de saldos
SAP FI El arrastre de saldos
1) Arrastre de Saldos
Los saldos que se arrastran se muestran en la visualizacion de un balance o en las transacciones de estados de cuentas como FS10N.
Para arrastrar saldos, se utilizan programas separados para las cuentas de mayor y para las cuentas de deudor y acreedor.
2) Cuentas de Resultados
Las cuentas de perdidas y ganancias se arrastran a cuentas de refundición o remanente " Resultados Acumulados". Luego los saldos de cuentas de perdidas y ganancias quedan en cero.
Las imputaciones adicionales no se transfieren ( ej Centros de costos).
La cuenta remanente esta definida por parametrizacion, no se elige al momento de hacer el arrastre de saldos. Se puede definir mas de una cuenta remanentre a cada una se le asigna una clave de caracter.
Esta clave estara presente en la creacion del dato maestro de las cuentas de resultados.
ej: X: Resultados acumulados ordinarios. y: resultados acumulados Extraordinarios.
3) Cuentas de Balance y Cuentas de deudor y acreedor.
Los saldos de las cuentas de balance se arrastran simplemente hasta el nuevo ejercicio y se transfieren tambien las imputaciones adicionales ( por ejemplo Centros de Beneficios).
4) Ejecución del Programa.
Transaccion FAGLGVTR ( posterior a la version 5.0, anterior a esa version se ejecuta con la transaccion F.16).
Otros : Sap no realiza asientos de cierre o apertura. En algunos paises es obligacion hacer asientos que reflejen la refundición de las cuentas. Para hacer estos asientos hay que hacerlos en el ejercicio 13, dado que si se hace en el 12 no se va a poder emitir el balance dado que se dejan las cuentas de resultado en cero.
El programa de la transacción FAGLGVTR solo hace arrastres de cuentas de mayor
Si ademas deseamos realizar el arrastre en cuentas de deudores y acreedores deberemos hacerlo por medio de la transaccion F.07.
Hola Juan Pablo,
Te paso las respuestas a tus consultas:
1 - No necesariamente el primer periodo del nuevo ejercicio debe estar abierto para poder ejecutar el arrastre de saldos ya que este proceso no genera asientos contables sino que solo se pasan los saldo a una tabla totales y que luego lo visualizas en los reportes.
2 - Normalmente el arrastre de saldos es una de las últimas tareas de cierre anual pero lo que suele pasar es que la auditoria externa finaliza unos meses después y al finalizar es muy probable que haya que contabilizar asientos de ajustes.
Por ejemplo, una empresa que finaliza su ejercicio en diciembre es probable que obtenga los ajustes de auditoria en marzo, sin embargo para emitir balances parciales en enero y febrero necesitan hacer el arrastre de saldos para tener los saldos completos.
3 - Cuando utilizas la transacción FAGLGVTR se transfieren también las cuentas asociadas, es decir los saldos de deudores y acreedores, por ende los balances y los saldos (Trx. FS10N) se verán reflejados los saldos del ejercicio anterior. Sin embargo si utilizas las transacciones FK10N y FD10N el arrastre de saldos no se verá reflejado hasta que no se ejecute el arrastre con la transacción F.07. En la transacción FK10N completas con el código de acreedor y puedes visualizar los saldos por periodos, sino realizas el arrastre con la F.07 no te coincidirá con el saldo de la transacción FBL1N (detalle de partida individuales).
No es necesario ejecutar ambas transacciones, si no utilizan la FK10N y FD10N no es necesario ejecutar la F.07. La que siempre se debe ejecutar es la FAGLGVTR.
Saludos
Nancy
Sobre el autor
Publicación académica de Luciano Capua, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Luciano Capua
Profesión: Economista (analista Funcional Sap Fi) - Argentina - Legajo: ZU55P
✒️Autor de: 88 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Luciano Capua
Disponibilidad Laboral: FullTime
