✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
UNIDAD 6 AF - REGISTRACIONES
LECCION 4 ALTAS DE ACTIVO FIJO
Aprender a dar de alta por módulo FI, por módulo Activo Fijo AA y por módulo de Administración de Materiales MM
1. ALTAS DE ACTIVOS FIJOS
Un activo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de Alta. Ese valor se asigna en una fecha determinada la cual constituye la fecha de capitalización, en SAP se le denomina Fecha de Referencia: Es la fecha valor para la Contabilidad de Activos Fijos.
La fecha de referencia es importante porque determina la fecha de capitalización de un activo fijo. Además la fecha de referencia en combinación con la clave de amortización determina la fecha de inicio de amortización.
No es necesario que la fecha de documento y la fecha de contabilización coincidan con la fecha de referencia, el único requisito es que pertenezcan al mismo ejercicio fiscal.
Normalmente al adquirir un AF a un proveedor, la registración del valor de capitalización se genera por la contabilización de la factura de compra. Aunque los AF también pueden ser de producción propia.
2. ALTAS POR FI
Se utiliza para contabilizar facturas de proveedores desde módulo FI con una vinculación directa de Contabilidad de AF.
TRANSACCION F-90 (variante de la transacción clásica) Asiento contable que imputa:
Cuenta del activo
Cuenta del proveedor
Impuestos correspondientes
Clave de Contabilización: Siempre se utiliza 70 para imputaciones de DEBE; y 75 para HABER.
Cuenta: en vez de colocar una cuenta de mayor, de deudor o acreedor, se completa con un dato maestro de AF.
Clave de movimiento: sirve para clasificar las operaciones y determina ciertos controles del módulo. Se usa siempre en contabilizaciones de AF.
3. ALTAS POR AA ACTIVO FIJO
Implica capitalizar el activo contra una cuenta de compensación. Se realiza el proceso en dos partes y de forma manual:
- En el sector Cuentas a Pagar (AP) se registra la fac del proveedor contra una cuenta de compensación.
- Se da de alta el activo contra la misma cuenta de compensación.
TRANSACCION ABZON Alta automática con contrapartida de Activo Fijo
Desde esta transacción se puede dar de alta un AF (darle valor) y al mismo tiempo crear el dato maestro del AF.
Se ingresan los datos mínimos como #AF, Fechas, importes y unidades.
Se puede simular los asientos contables.
*NOTA AUDIO: el uso del alta con contrapartida automática radica en el desglose de responsabilidades y administración de datos maestros. Muchas veces cuando se realiza una factura no se sabe si la compra pertenece a un gasto o es un activo fijo, generalmente depende de la política que tenga la empresa. En bienes de gran valor no se tendrá duda pero en bienes pequeños dependerá de ciertos criterios. Justamente para evitar este tipo de problemas se usa este procedimiento donde en cuentas a pagar crean la deuda con el acreedor y se utiliza una cuenta transitoria como contrapartida. El área responsable de AF dará de alta el dato maestro y generará las altas. También decidirá si se da de alta un activo por cada unidad comprada o se da de alta un único activo por las unidades que se han comprado.
4. ALTAS POR MM (ADMINISTRACION DE MERCADERIAS)
- Órdenes de Compra
Orden de compra -> establecen condiciones con proveedor -> no se contabiliza la transacción
Específicamente en la compra de un AF -> Primero se crea el dato maestro del AF -> después se crea la orden de compra ingresando el dato maestro ya creado previamente.
- Recepción de Mercadería:
Se realiza el primer asiento contable con el ingreso / recepción de un bien, un AF o un servicio -> Se da de alta en el stock de inventarios / capitaliza el bien o imputa en cuenta de gastos ; en contra partida se registra la provisión de factura a recibir.
- Verificación de Factura
Se utiliza una transacción de logística que permite la registración del comprobante dando de baja la provisión de facturas a recibir y genera la deuda con el proveedor.
*NOTA AUDIO: Se pueden utilizar todas las transacciones antes mencionadas, pero todo dependerá del circuito y del proceso. Por ejemplo:
- Habitualmente se pueden dar de alta AF por MM, el cual es un proceso completo con orden de compra, recepción de bien y de factura.
- Casos excepcionales, se puede usar el proceso de AA de alta con contra partida, en caso de que se reciba primero la factura y no el bien.
-El alta en FI si no se utiliza el procese MM o si se compra por urgencia y no hubo orden de compra que respalde la compra.
Sobre el autor
Publicación académica de Aline Orduna Orivio, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Aline Orduna Orivio
Profesión: Lrc - Mexico - Legajo: SM73L
✒️Autor de: 94 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy competitiva, amplio sentido de responsabilidad y compromiso. facilidad para relaciones interpersonales, adaptabilidad, decidida, con capacidad de analisis, trabajo bajo presion, solucion problemas
Certificación Académica de Aline Orduna
