✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
ALTAS DE ACTIVO FIJO
El Activo Fijo se capitaliza cuando recibe valor. El valor se asigna en una fecha llamada Fecha de Referencia. Esta fecha puede ser diferente de la fecha de contabilización, de la fecha de documento, se puede registrar en periodos ya cerrados, pero el año de contabilización siempre debe ser el mismo año de la referencia.
Altas por FI:
Transacción: F-90
Finanzas > Gestión Financiera > Activo Fijo > Contabilización > Alta > Compra > Contra Acreedor (F-90)
Esta transacción realiza un asiento contable imputando directamente al activo fijo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor. La forma de procesar es muy similar a las transacciones FB01 o F-43.
La transacción trae propuesta la clase de documento KR y la clave de contabilización de acreedor, y se deberán de completar los datos de cabecera ya conocidos.
Luego para la posición del activo fijo debemos considerar:
- Clave de Contabilización: Para imputar un activo fijo siempre se usará la clave de contabilización 70 para el debe y 75 para el haber.
- Cuenta: Aquí en lugar de usar una cuenta de mayor, de acreedor o cliente, se usará un código de activo fijo.
- Clave de Movimiento: Esta clave siempre se usará para activos fijos, y determinará el tipo de movimiento de activo que se mostrará en los reportes de Activos Fijos.
La imputación a un activo mediante factura es similar a la que se realiza en una cuenta de resultados o de gastos para una factura estándar. El nuevo dato que tendremos que considerar es la fecha de referencia que será clave para determinar cuándo el activo empezará a amortizar.
Altas por AA:
Este proceso se puede realizar contabilizando a una cuenta de compensación en lugar de contra una cuenta de acreedor.
Transacción: ABZON
Finanzas > Gestión Financiera > Activo Fijo > Contabilización > Alta > Compra > Alta automática con contrapartida (ABZON)
Desde esta transacción no solo podemos darle valor a un activo, sino también podremos crear un nuevo código de activo fijo con los datos mínimos requeridos.
Necesitaremos ingresar datos como Número de activo, fechas e importe. Si deseamos cambiar la clase de movimiento podremos hacerlo en la pestaña Datos Adicionales. También podremos cambiar la cuenta de contrapartida y completar los campos libres como asignación y referencia.
Altas por MM:
El módulo MM tiene un proceso que sigue estos pasos:
- Órdenes de Compra: Aquí se ingresan las condiciones pactadas con el proveedor, materiales, precios, cantidades y demás datos relevantes. Esta transacción no genera contabilizaciones. Para el caso particular de activos fijos, en esta orden se debe ingresar el dato maestro del activo que se está comprando, ósea que se deberá crear primero el activo fijo.
- Recepción de Mercadería: Esta transacción refleja un movimiento de ingreso de mercadería (o de un activo fijo) o la recepción de un servicio contratado. Es aquí donde ocurre la primera contabilización que dependiendo de lo que se haya comprado, moverá el stock de inventario, el activo fijo o una cuenta de gastos. Su contrapartida es una cuenta de provisión de factura por recibir.
- Verificación de Factura: Al momento de recibir la factura se usará una transacción logística para el registro, permitiendo dar la baja de la provisión y generando la deuda en el código del proveedor correspondiente.
Sobre el autor
Publicación académica de Robertto Karlos Mejia Jara, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Robertto Karlos Mejia Jara
Profesión: Contador Público - Peru - Legajo: DD91J
✒️Autor de: 69 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Máster Accounting en SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Mi objetivo es dar el salto al campo laboral y poder aplicar los conocimientos adquiridos a lo largo de mi carrera laboral y ampliados con mis estudios en sap.
Certificación Académica de Robertto Mejia
