✒️SAP MM / Configurar contabilizaciones automáticas de Cuentas contables Por Ezequiel Palazzesi

Configurar contabilizaciones automáticas de Cuentas contables

Generalidades de la definición de cuentas automáticas

El sistema cuenta con sus propios recursos para definir las Cuentas de Mayor que utilizarán las operaciones originadas en MM y que impactan en FI mediante documentos contables.
Para ello, se define el concepto de "Operaciones" ligadas a las diversas actividades posibles, las " Categorías de Valoración" que permiten agrupar los materiales según determinadas características e impactar sus movimientos según cuentas diferentes y otros recursos que se presentarán al analizar las opciones de configuración.

Configuración de las Cuentas de Mayor automáticas

> Menú del SPRO
|-> Gestión de materiales
|-> Valoración e imputación
|-> Determinación de cuentas
|-> Determinación de cuentas sin asistente
|-> Configurar contabilizaciones automáticas

La opción remarcada nos conduce a una pantalla donde se deberá trabajar con tres botones:

Imputación: donde configuramos cada cuenta para cada operación
Simulación: permite la ejecución de una "Simulación" del proceso de acuerdo a los parámetros ingresados y la confección de un reporte del estado de las Cuentas asignadas o pendientes de asignación.
Cuentas de Mayor: se trata de un recurso de SAP para obtener un informe de la utilización de cada Cuenta de Mayor utilizada en cada actividad u operación de MM.

¿Cómo determina el sistema las cuentas de mayor?

En el registro del movimiento de mercancías el usuario no necesita introducir ninguna cuenta de mayor, ya que el sistem ERP encuentra automáticamente las cuenta de mayor a contabilizar en base a los datos siguientes:

Plan de cuentas de la sociedad
Si el usuario indica una sociedad FI o un centro en el registro de la operación, el sistema ERP determinará el plan de cuentas válido para la sociedad FI.
Deberá definir la determinación automática de cuentas para cada plan de cuentas.
Constante de modificación de la valoración del área de valoración
Si la determinación automática de cuentas debe realizarse dentro de un plan de cuentas para deteminadas sociedades FI o centros (ámbitos de valoración) de forma diferenciada, deberá asignar distintas constantes de modificación de valoración a dichos ámbitos de valoración.
Debe definir individualmente la determinación de cuentas para cada constante de modificación de valoración dentro de un plan de cuentas. Esta se utiliza para todos los ámbitos de valoración que están asignados a dicha constante de modificación de valoración.
Si el usuario introduce una sociedad FI o un centro en el registro de la sociedad FI, el sistema determinará el sistema del ámbito de valoración y el código de agrupación de valoración.
Clave de operación
Para las operaciones relevantes de la contabilidad de la gestión de stocks se han definido fijamente las operaciones de contabilización. Cada clase de movimiento relevante en la gestión de stocks y cada operación en el control de facturas tiene asignados registros de contabilización que se encuentran generalizados en la denominada cadena de valores. Esta contiene claves para la correspondiente operación de contabilización en lugar de números concretos de cuenta de mayor. (por ejemplo, contabilización de stocks y contabilización de consumo)
No necesita definir esta clave de operación ya que se determinan automáticamente a partir de la clase de movimiento (gestión de stocks). Sólo deberá asignar la cuenta de mayor a contabilizar a cada operación de contabilización.
Modificación de la cuenta (sólo para contrapartida de la contabilización de stocks, débitos en consignación y diferencias de precios)
Dado que la operación de contabilización "contrapartida de la contabilización de stocks" se utiliza para distintas operaciones (por ejemplo, salida de mercancía, desguace, inventario) que se imputa en diferentes cuentas (por ejemplo, cuenta de consumo, desguace, gasto/ingreso por diferencias de inventario) es necesario subdividir la operación de contabilización según una otra clave: la modificación de cuenta.
Cada clase de movimiento en la gestión de stocks que utiliza la operación contable "Contrapartida a la contabilización de stocks" se asigna una modificación de cuentas.
Bajo la operación contable "Contrapartida de la contabilización de stocks" deberá asignar cuentas de mayor para cada modificación de cuentas.
Si desea contabilizar diferencias de precios para pedidos, entradas de mercancías para órdenes de fabricación y para otros movimientos en diferentes cuentas de difernecias de precios podrá definir para la clavede operación distintas cuentas de diferencias de precios.
Podrá gestionar igualmente los débitos en consignación y los débitos pipeline en diferentes cuentas.
Categoría de valoración del material o (en la valoración separada) de la categoría de valoración
Con la clase de valoración tiene la posibilidad de definir la deteminación de cuentas automática de forma dependiente del material. A título de ejemplo contabilice la entrada de mercancía de una materia prima en una cuenta de stocks distinta a la entrada de mercancía de una mercadería, si bien el usuario registra para ambos materiales la misma operación.
Podrá lograr esto asignando distintas clases de valoración a los materiales y asignando otras cuentas de mayor a la operación de contabilización.
Si no necesita ninguna diferenciación para una operación, no necesitará actualizar ninguna clase de valoración para la operación de contabilización correspondiente.

Configuración:

1) Imputación: Vamos notar que corresponden al grupo RMK para Contabilizaciones de la Gest.mat. (MM). ingresamos a las operaciones y marcamos aquella que identifique la que queremos trabajar, damos doble click.
Ahora nos solicita identifiquemos el plan de cuentas
Finalmente para las categorías de valorización asignamos la cuentas creadas en FI.
El procedimiento es: primero escoger el criterio de configuración: DEBE/HABER – AGRUP VALORIZACION – CATEG VALORACION.
Grabamos.
Configuramos las cuentas a las categorías.

Configuración dependiente de la operación (AUM)

Podemos observar que el sistema presenta la configuración de las Cuentas contables sólo dependientes de la operación, ya que, independientemente de cualquier otro factor, siempre su utilización impactará en las cuentas mencionadas.

Configuración dependiente de la Categoría de valoración (BSX)

La imagen deja en claro que las Cuentas contables a la que imputará es dependiente de las Categorías de valoración. Por tratarse de una operación para imputación al stock, se ha escogido aplicar Cuentas diferentes según el criterio adoptado por las " Categorías de valoración" en el Maestro de materiales.

Configuración Clave de contabilización/sin asignación de cuenta (KBS)

Se trata de un tipo particular de operación donde su denominación "Pedido imputado", nos indica que la imputación la toma del Pedido.
Nótese que la única definición que requiere son las " Claves de contabilización" que aplicará el sistema al momento de crear las posiciones del documento FI.

Ejemplo de configuración de las Cuentas de Mayor automáticas

1. Accedemos a la transacción mediante la ruta o la transacción " OBYC"
2. Seleccionamos la operación con un doble-click.
3. Ingreso en la operación a configurar:
Nos será solicitado el " Plan de Cuentas" utilizado por FI para la Sociedad en cuestión.
4. Elección de las normas (criterios) de configuración:
Al no estar configurada la Operación, el sistema solicita en primer término, el criterio o norma a utilizar, DEBE/HABER – AGRUP VALORIZACION – CATEG VALORACION.

5. Guardamos los cambios
6. Configuración de la información
7. Finalizado el ingreso de todos los datos, procedemos a guardar la configuración en la Orden de Transporte correspondiente:

El procedimiento continúa con:

2) Simulación

3) Cuentas de Mayor