Unidad 2: GL Registración Contable
Lección: Compensación de Cuentas Contables.
Compensaciones de cuentas de mayor en SAP las cuentas de mayor que gestionan partidas abiertas se pueden compensar para finalizar el proceso y conciliar los movimientos.
Hay dos formas de compensar las cuentas:
- Compensación de cuentas: Simplemente compensan las partidas abiertas. Se utiliza en aquellos casos donde el debe y el haber suman cero.
- Contabilización con compensación: Es cuando se compensan las partidas y además se genera una o más posiciones adicionales en la compensación. Por ejemplo, si las sumas de las partidas no poseen un saldo cero se puede generar una posición que ajuste el saldo.
Las compensaciones se pueden realizar a través de transacciones manuales como F-03 o de forma masiva con la transacción F.13
diferencias entre éstas dos formas de compensar:
Compensación de Cuenta Tal como mencionamos anteriormente, un proceso no se encuentra finalizado mientras haya partidas pendientes de compensarse.
Realizar dicha compensación implica tomar dos o mas partidas abiertas cuya suma de cero y aplicarlas entre si.
Transacción F-03
- Finanzas
- Gestión Financiera
- Libro Mayor
- Cuenta
La pantalla de selección solicita los siguientes datos:
- Cuenta a compensar (solo se puede elegir una cuenta).
- Fecha en que se registrará la compensación.
- Sociedad en la cual se registrará la operación.
- Moneda en la cual se contabilizará la operación
Campo "Asignados"
Muestra la sumatoria de las partidas que se van seleccionando considerando los signos. Para finalizar una compensación el campo 'Asignados' debe estar en cero.
Una vez finalizada la selección de partidas a compensar y que las mismas den cero se deberá acceder a:
Menú Documento Simular, para ver el asiento que el sistema realizará.
La simulación
- permite verificar que no haya errores en los documentos previos a grabarlos.
- verifica que el asiento este balanceado
- valida que no falten datos obligatorios.
- La simulación también nos permite ver como quedará el asiento.
Una operación de compensación siempre crea un documento de compensación, aunque éste documento puede no contener posiciones.
Se deberá grabar la operación para que la compensación se registre
El número de documento de compensación se guarda en las partidas que se compensaron.
Si estamos visualizando un documento compensado y hacemos doble clic en el documento de compensación, accederemos a visualizar el mismo.
Contabilización con compensación.
La diferencia cuando se utiliza esta funcionalidad, es que se seleccionan las partidas abiertas y se ingresa manualmente la contrapartida.
Esta forma de contabilizar y compensar simultáneamente tiene las siguientes características:
- La cuenta de contrapartida puede ser la misma cuenta que se está compensando o una diferente.
- La operación puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas.
- Transacción FB05.