✒️SAP FI / Las compensaciones de Cuentas de Mayor Por Alejandro Buezo
SAP FI Las compensaciones de Cuentas de Mayor
Compensaciones de Cuentas de Mayor
1 - Compensaciones de Cuentas Contables
Una de las caracteristicas que puede tener una cuenta contable es la gestion de partidas abiertas. Se puede usar esta funcion para compensar operaciones del Debe y el Haber cuyo saldo es cero. Aquellas partidas que esten abiertas son las que formaran el saldo contable de una cuenta.
Compensacion de cuentas (transaccion F-03)
Se da en aquellos casos donde el debe y el haber suman cero. Un proceso no se encuentra finalizado mientras haya partidas pendientes de compensarse. Realizar dicha compensacion implica tomar dos o mas partidas abiertas cuya suma de cero y aplicarlas entre si.
Ingresar:
- Cuenta a compensar (solo una)
- Fecha
- Sociedad
- Moneda
Al ejecutar trae todas las partidas pendientes. Si los importes estan en negro significa que aun no han sido consideradas para ser compensadas. Si esta en azul es porque se eligieron para ser tratadas. Para finalizar una compensacion el campo "Asignados" debe estar en cero.
Menu -> Documento -> Simular: para ver el asiento que se va a generar y verificar que no haya errores.
Siempre se crea un documento de compensacion que no contiene posiciones. Se debe grabar la operacion para que la compensacion se registre.
Tambien se puede compensar una cuenta de mayor con otra:
Menu -> Tratar -> Seleccionar otros
Contabilizacion con compensacion (transaccion FB05)
Si las sumas de las partidas no da cero se puede generar una posicion que ajuste el saldo. La diferencia con el anterior es que se seleccionan las partidas abiertas y se ingresa manualmente la contrapartida.
- La cuenta de contrapartida puede ser la misma o una diferente
- Puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y monedas diferentes.
En la trx:
- cargar datos de cabecera, elegir el tipo de operacion a tratar, click en "Seleccionar PAs".
- Seleccionar cuenta y tipo de cuenta.
- Seleccionar partidas a compensar.
- Click en Resumen de Documentos para ingresar los datos de la contrapartida.
- Ingresar los datos de la nueva posicion.
Si las partidas que estan en el Debe (Cl.Ct 40) son positivas, al compensar las estaremos pasando al Haber, por lo tanto nuestra contrapartida debe ir al Debe.
Colocando un asterisco (*) en el campo Importe y presionando Enter, el sistema completa automaticamente el importe.
- podemos Simular y Grabar (finalizamos)
- click en "Seleccionar PAs": para seleccionar otras cuentas
- click en "Tratar PAs":
- el campo "Importe Entrado" tomo el valor de la posicion de contrapartida
- el campo "Asignados" tiene el valor de las partidas compensadas
- el campo "Sin Asignar" queda en cero, indicando que podemos grabar el documento.
Si estamos visualizando un documento de compensacion, por ejemplo en la FB03:
Menu -> Entorno -> Utilizacion del pago
Muestra todas las partidas que se compensaron.
2 - Compensaciones Automaticas (Transaccion F.13)
Las compensaciones automaticas forman parte del cierre contable. Una de las tareas es compensar de manera masiva aquellas cuentas que poseen un proceso definido.
Las cuentas que pueden compensarse automaticamente estan definidas por parametrizacion, donde se especifica bajo que criterios deberan compensarse. Ejemplo: cuentas de banco por importe y numero de cheque.
En la trx cargar los datos, las cuentas, ejecutar en modo Test y luego visualizar el Log que nos muestra las partidas compensadas (con numero de documento) y las no compensadas.
La contabilizacion de las diferencias de tipo de cambio son automaticas. El requisito es que las cuentas a compensar tengan asignadas por parametrizacion, cual es la cuenta de resultado en la cual se contabilizaran las diferencias de tipo de cambio.
3 - Anulacion de compensaciones (Transaccion FBRA)
Ingresar:
- Doc. compensacion
- Sociedad
- Ejercicio
Antes de Grabar
- Boton "Cuentas" muestra las cuentas compensadas
- Boton "Partidas" muestra las partidas que fueron compensadas
Cuando solamente compensamos, y si el documento no genera posiciones, la anulacion de la compensacion no genera un nuevo documento por la anulacion, sino que en la cabecera del documento de compensacion se marca con status de borrado.
Como consecuencia, las partidas que se habian compensado vuelven a su estado de partidas abiertas.
Si el documento se genero con "Contabilizar y compensar" entonces se puede:
- Solo anulacion de la compensacion: se anula la compensacion, pero no sus posiciones. El asiento contable se mantiene igual y solo se desvincula el numero de documento de compensacion. Las partidas vuelven a estar abiertas.
- Anulacion de la compensacion: se anula la compensacion y el asiento. Genera un documento de anulacion. Se debe ingresar el Motivo de la anulacion (01)
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Sobre el autor
Publicación académica de Alejandro Buezo, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Junior
Alejandro Buezo
Profesión: Analista Qa Sap - Argentina - Legajo: JH82D
✒️Autor de: 18 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Certificación Académica de Alejandro Buezo
Disponibilidad Laboral: FullTime 
