INTRODUCCION EN LOS CAMBIOS DE ACTIVOS FIJOS
· Cambios de SAP HANA impactan en la funcionalidad y en la configuración del módulo
· Hay nuevo motor de cálculo de amortización y su uso es obligatorio, para lo cual, esto debe activarse desde la función de negocios EA-FIN.
Funciones de Negocios
Son extensiones o funcionalidades ampliadas que propofrcionan nuevas características y mejoras en determinados procesos. Si bien son estándares, inicialmente no se encuentran activas, una vez prendidas no se pueden apagar, la transacción con la que se realiza es SFW5
IMPACTO ARQUITECTONICO
Hay cambios en la arquitectura y estructura de las tablas que maneja la NUEVA CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS.
Mejoras en el módulo referentes a que de las tablas existentes ECC y HANA, un beneficio es la reducción en los tiempos de proceso, eficiencia de guardado y eliminación de transacciones redundantes, antes había 5 tablas exclusivas de Activos Fijos y estas se remplazan por ACDOCA (BKPF que se mantiene) y aparte te adicional tablas nuevas con información adicional.
IMPACTO EN LA FUNCIONALIDAD.
Módulo de activos fijos es bastante complejo, sus procesos son posteriores contabilizando en otras áreas, reconciliación con GL, recalculo de amortizaciones y otras funcionalidades que vuelven complejo el modelo de negocios de cada empresa.
Cambios en las funciones generales:
· Todos los registros en la contabilidad de activos fijos se almacenan como entradas en el diario universal (Tabla ACDOCA) todo en un solo lugar.
· Los informes de finanzas se basan en los registros de la tabla ACDOCA, la base de todos los reportes pasa a ser la tabla del diario universal.
· La contabilidad General y la nueva FI-AA no se reconcilian debido a la entrada del Diario Universal, dado que todo se almacena en único lugar, ya no pueden existir diferencias entre los submodulos.
· La depreciación ahora se contabiliza individualmente para cada activo, anteriormente solo había un asiento resumen, actualmente en HANA en la tabla ACDOCA se genera una línea de registro por cada Activo Fijo que se amortice.
· La generaci´n de informes se realiza para cualquier objeto de control CO de los activos individuales, tales como la depreciación para el centro de costos activo, dentro de la integración FI/CO, que aporta SAP HANA, ahora todos los reportes de controlling se pueden visualizar abiertos por activo.
· Para cada principio contable, es obligatorio un área de depreciación. Para cada moneda, es obligatorio un área de depreciación derivada, esto incrementa la cantidad de áreas que debe crearse, en SAP ECC debíamos configurar un área 01 para el ledger principal en moneda local y un área por cada moneda paralela, en SAP HANA, si se han configurado ledger paralelos con diferentes normas contables de valuación, se deberán crear áreas por cada uno de ellos.
· Valores de todas las áreas paralelas son contabilizados desde el inicio utilizando varios documentos paralelos, este es un cambio muy importante.
No se debe olvidar y tener bien presente, podemos tener múltiples ledger, uno principal y paralelos cada ledger puede representar normas locales y normas internacionales. Para cada ledger debemos tener un principio contable asignado. Esto permite tener los valores de los activos por cada norma.
Impacto en las áreas de valoración y ledgers
Una mejora en la contabilidad de Activos fijo, fue deshacerse de las áreas de depreciación DELTA, en SAP S/4 HANA todo movimiento se contabiliza en tiempo real, por lo tanto se eliminan las contabilizaciones periódicas.
SAP S/4 HANA Finance resuelve utilizando múltiples documentos paralelo en cada registro, permitiendo que los valores se contabilicen correctamente.
Normas de presentación de cuentas,
· IAS (INTERNATIONAL ACCOUNTING STANDARD)
· US GAAP (GENERALLY ACCEPTED ACCOUNTING PRINCIPLE).
La cuenta de compensación técnica para el alta de activos fijos integrada se contabiliza automáticamente en el alta de activos fijos y se debe cumpli los siguientes condiciones.
ü Es una cuenta de balance que se debe crear como cuanta asociada para cuentas de activo fijo
ü Puesto que la cuenta asociada se recomienda no permitir la registración de partidas individuales
ü La cuenta no puede utilizarse en la determinación de cuentas para la contabilidad de activos fijos
Visualización de documentos
La transacción de visualización de documentos de activos fijos incorpora un nuevo botón activos fijos en el resumen del documento principal, este permite visualizar los documentos contabilizados en cada norma de presentación y en las diferentes monedas.
Impacto en las Amortizaciones
Para el proceso la transacción AFAB se mantiene, pero el proceso de fondo cambia de RAPOST2000 a DEPRECIATION_POST, para ejecutar en real a fin de mes FAAT_PLAN_VALUES
Beneficios y modificaciones
ü La contabilización de la depreciación se ejecuta más rápido, lógica simple de procesamiento.
ü La amortización planificada se calcula automáticamente para el nuevo año tras la apertura del nuevo ejercicio.
ü Procesamiento de datos errores, resultantes de la ejecución de depreciación, el programa sólo los activos a los que se le efectuaron correcciones.
Los cambios en la pantalla de la transacción de amortizaciones:
ü Se puede ejecutar por sociedades múltiples.
ü Se puede ejecutar solo para una norma de presentación de cuentas
ü Se eliminan las opciones REEJECUTAR, REANUDAR, NO PLANIFICADO, ahora el programa pude distinguir cuales activos quedan en error o sufrieron modificación y quedan sin amortización contabilizadas.
Impactos en el proceso de cierre
Beneficios
ü Ya no será necesario ejecutar procesos posteriores para los costos de adquisición y producción.
ü Integración en tiempo real de los activos contabilizados.
ü La amortización de activo fijo se refleja en tiempo real y se actualizan cambios en los datos maestros.
Transacción AJRW
Al finalizar un ejercicio, una tarea era ejecutar la transacción a cambio de ejercicio, esta habilitaba el nuevo ejercicio arrastrando todos los saldos de activos. Sin esta tarea no se podía imputar en el nuevo ejercicio.
Se elimina la transacción AJRW y con los cambios mencionados ahora se puede utilizar la misma transacción de arrastre de saldos de contabilidad General FAGLGVTR, así se elimina una transacción más en el proceso de cambio de ejercicio.
ACTIVOS FIJOS EN S/4 HANA
La fuente única es la tabla DEL DIARIO UNIVERSAL (ACDOCA), esto permite que la contabilidad general y la contabilidad de activos este armonizada sin necesidad de verificar y conciliar ambas al final del cada periodo.