1. Introduccion en los cambios de activos fijos
- Con la introduccion de SAP S/4HANA finance, el clasico FI-AA ya no esta disponible
- Los cambios de SAP HANA impactan en la funcionalidad y en la configuracion del modulo
- Hay un nuevo motor de calculo de amoritzaciones y su uso es obligatorio, para lo cual, esto debe activarse desde la funcion de negocio EA-FIN
- Funciones de negocio: son extensiones o funcionalidades ampliaas que proporcionan nuevas caracteristicas y mejoras en determinados procesos. Si bien son estandares, inicialmente no se encuentran activadas. Es importante sabes que una vez que se activa una funcion de negocio, ya no se puede desactivar. Esta activacion se realiza desde la transaccion SFW5
1.1 El impacto arquitectonico
Hay cambios en la arquitectura y estructura de tablas que maneja la Nueva Contabilidad de Activos Fijos
Nueva arquitectura de tablas
- Todas las contabilizaciones de activos fijos se almacenan en HANA en la tabla ACDOCA
- La informacion del encabezado se almacena en la tabla BKPF
- Toda la informacion del registro estadistico relacionado con los Activos FIjos se almacena en la tabla FAAT_DOC_IT
1.2 La tablas antiguas VS las tablas actuales
Uno de los grandes beneficios de SAP HANA es la reduccion en los tiempos de proceso, la eficiencia en el guardado de los datos y la eliminacion de transacciones redundantes.
- Antes en ECC, habia 5 tablas exclusivas de Activos fijos para guardar informacion relacionada a datos maestros y valores de activos fijos
- Dentro de estas tablas no estaban contempladas las tablas de la contabilidad general FI-GL donde se almacenaban los documentos contables, ni las de CO donde se encontraban las imputaciones relevantes a la contabilidad interna
- Estas 5 tablas son ahora reemplazadas en HANA por una unica tabla de documentos ACDOCA, y ademas se han incorporado tablas nuevas con informacion adicional
TABLAS ANTIGUAS:
- ANEK: Cabecera de doc. de contabilizacion AF
- ANEP: Partidas individuales de AF
- ANEA: Partidas individuales AF - Valores proporcionales
- ANLP: Valores periodicos de AF
- ANLC: Campos de valos de AF
NUEVAS TABLAS:
- ACDOCA: remplaza las 5 tablas antiguas (BKPF se mantiene)
- FAAT_DOC_IT: Detalle estadistico en la Contabilidad AF
- FAAT_PLAN_VALUES: Depreciaciones planificadas
- FAAT_YDDA: Atributos dependientes del año para la depreciacion
2. El impacto en la funcionalidad
AF es un modulo complejo, no por las operaciones iniciales en si, sino por los procesos posteriores como contabilizaciones en otras areas, reconciliacion GL, recalculo de amoritzaciones, etc.
2.1 Los cambios en las funciones generales
Cambios funcionales en FI-AA con la introduccion de S/4HANA:
- Todos los registros no estadisticos en la contabilidad de Activos Fijos se almacenan como entradas en el Diario Universal:
Tabla ACDOCA es el gran cambio en finanzas, tenemos todo en un solo lugar. Lo mismo ocurre con los AF, antes en la tabla de contabilizacion solo teniamos el numero de activo y su valor, pero ademas habia tablas especificas de cabecera y detalle con toda informacion de la operacion de AF. Estas tablas, a su vez, estaban aperturadas en operacion y amortizaciones
- Los informes de finanzas se basan en los registros de la tabla ACDOCA:
Con los cambios de tablas que mencionamos antes, la base de todos los reportes pasa a ser la tabla del diario universal. Antiguamente, todos los reportes eran queries de las tablas propias de activos fijos, no se utilizaban las tablas de la contabilidad general, lo cual podía generar discrepancias entre un cuadro de activos fijos y un balance de la contabilidad.
-
La Contabilidad General y la nueva FI-AA no se reconcilian debido a la entrada del Diario Universal.
Dado que ahora todo se almacena en único lugar, la tabla ACDOCA, ya no es necesario que se reconcilien los valores entre las contabilizaciones y los movimientos de activos fijos. Al ser una base única de información ya no pueden existir diferencias entre los submodulos
- La depreciación ahora se contabiliza individualmente para cada activo.
En las versiones anteriores, en la contabilidad solo teníamos un asiento resumen de las contabilizaciones de amortizaciones. La apertura podía estar dada por áreas de valoración y objetos de costos. Por ejemplo, si el rubro Inmuebles tenía una única cuenta contable, el asiento de registración podría tener aperturas de centros de costos únicamente. Esto impedía que desde la contabilidad se pudiera saber cuales eran los activos que habían generado esa contabilización. Actualmente en la tabla ACDOCA se genera una linea de registro por cada activo fijo que se amortiza.
- La generación de informes se realiza para cualquier objeto de control (CO) de los activos individuales, tales como la depreciación para el centro de costos por activo.
Dentro de la integración FI/CO que aporta SAP HANA, todos los reportes de Controlling se pueden visualizar abiertos por activos fijos. Antiguamente se registraba en CO un monto agrupado general, por periodo pero sin detalle de los activos que lo generaron.
- Para cada principio contable, es obligatorio un área de depreciación. Para cada moneda en G/L, es obligatorio un área de depreciación derivada.
Esto incrementa la cantidad de áreas que deben crearse. En SAP ECC debíamos configurar un área 01 para el ledger principal en moneda local y un área por cada moneda paralela. En SAP HANA, si se han configurado ledgers paralelos con diferentes normas contables de valuación, se deberán crear áreas por cada uno de ellos.
Eejemplo, las áreas 1, 2 y 3 son para el ledger principal y sus monedas paralelas que se gestionan de acuerdo a las normas IFRS y las áreas 31, 32 y 33 son para el ledger N1 y sus monedas paralelas que se gestionan de acuerdo a las normas locales.
- Los valores de todas las áreas paralelas son contabilizados desde el inicio utilizando varios documentos paralelos