Activos Fijos
• Los cambios en SAP S/$ HANA impactan tanto la funcionalidad como la configuración del módulo
• Hay un nuevo motor de cálculo de amortizaciones, de uso obligatorio y debe activarse desde la función EA-FIN
1. IMPACTO EN LA ARQUITECTURA
- a. Se presenta una nueva arquitectura de tablas
- b. Todas las contabilizaciones de AA se almacenan en la tabla ACDOCA
- i. La información de encabezado en la BKPF
- ii. La información estadística en la tabla FAAT_DOC_IT
2. TABLAS ANTIGUAS .vs. ACTUALES
- a. Las tablas principales de AA, se sustituyen por la ACDOCA, y se agregan tablas adicionales para almacenar información adicional.
b.
3. IMPACTO EN LA FUNCIONALIDAD
- a. Cambios en funciones generales
i. Los registros no estadísticos son entradas en la tabla ACDOCA
ii. Los informes de finanzas están basados en el contenido de la tabla ACDOCA
iii. Se elimina la reconciliación entre GL y AA, al estar todo en la ACDOCA
iv. La generación de informes se efectúa sobre cualquier objeto de costos (CO) asociado a AA, por activo fijo
v. Para cada principio contable, es obligatorio un área de depreciación contable, Para cada moneda en G/L es obligatorio un área de depreciación derivada
1. Si se ha configurado ledgers con diferentes normas de valuación, se deben generar entonces diferentes áreas de valoración para cada uno de ellos
a.
b. IMPACTO EN LAS ÁREAS DE VALORACIÓN Y LEDGERS
i. Al efectuar una contabilización en AA, SAP S/4 HANA contabiliza en tiempo real y de manera automática todos los ledger y áreas de valoración asociadas a un AA, generando múltiples documentos contables paralelos, eliminando la contabilización manual y en consecuencia la reconciliación.
ii. La Tx ASKBN ha quedado obsoleta por la razón anterior
iii. Norma de presentación de cuentas:
1. IAS
2. USGAAP
3. El alta de un activo se divide en dos partes, una operacional y otra de valoración.
4. Parte OPERATIVA (Contabilidad de acreedores)
a. Se contabiliza un documento válido para todas las normas de presentación contables,
b. En el documento se emplea la cuenta de contrapartida de compensación técnica, para el alta integrada de activos.
c. Desde un punto de vista técnico, se generan documentos específicos de ledgers para cada norma de presentación de cuentas
d. El sistema asegura para cada norma de presentación asignada en el plan de valoración, que la cuenta de compensación técnica para el alta integrada de un AA quede con saldo cero,
e. La cuenta de compensación debe:
i. Ser una cuenta de balance.
ii. No puede ser contabilizada manualmente
iii. Deber crearse como cuenta asociada de AA
f.
c. VISUALIZACIÓN DE DOCUMENTOS
i. Se habilitó un botón para visualizar los documentos asociados a un activo fijo en el resumen del documento principal
ii.
iii.
4. IMPACTO EN LAS AMORTIZACIONES
a. Se mantiene la Tx. AFAB pero con modificaciones
i. Los activos con errores no detienen la amortización
ii. La contabilización es más rápida
iii. La amortización planificada se calcula a la apertura del nuevo ejercicio
iv. Si se omite u período, la depreciación puede ser ejecutada para un determinado activo en el período omitido
v. Los activos errados a los que no se les calculó depreciación, al ejecutarla, el sistema les calculará la depreciación
vi. La pantalla de selección permite:
1. Calcular depreciaciones a varias sociedades, antes era una a una
2. Se puede ejecutar para una o varias normas de ´presentación de cuentas
3. Las opciones e re-ejecutar, reanudar y no planificado desaparecen, porque el sistema es capaz de identificar y procesar lo que falte
vii.
5. IMPACTO EN EL CIERRE
a. La Tx AJRW de apertura de ejercicios se elimina y queda incluida en el arrastre de saldos financiero
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