✒️SAP FI HANA / La contabilidad general Por Gema Martin Flores
SAP FI La contabilidad general
CONTABILIDAD GENERAL
El principal cambio en SAP HANA es la arquitectura de tablas, para el usuario no cambia nada la forma de operar.
1. Antiguas tablas de datos
En el ERP se guarda en dos tablas, una de cabecera llamada BKPF y otra de posición llamada BSEG, la clave para unir los datos entre ellas, son la sociedad, número de documento y Ejercicio.
Otras tablas indices de la tabla BSEG:
- Las tablas BSID/BSIK que contiene solo partidas abiertas de deudores/acreedores
- Las tablas BSDA/BSAK que contiene solo las partidas compensadas de los acreedores/deudores.
- Las tablas de totales FAGLFLEXT que va sumarizando los movimientos por sociedad, cuenta de mayor, ejercicio y periodo es la que permite obtener balances o reportes de sumas y saldos..
Al existir una única tabla de movimientos, el sistema es más eficiente.
2. Tabla ACDOCA- Diario Universal
Esta tabla permite una navegación fluida y un mejor reconocimiento de los datos financieros. Tiene capacidad de agregar millones de líneas de una tabla en cuestión de segundos. Combina las estructuras de datos de los diferentes componentes en una única tabla de elementos de línea combinada.
3 integración FI/CO
En SAP ECC todos los movimientos se realizan en FI e impacta en un objeto de costo, llegando al módulo de CO el cual tiene sus propias tablas de cabera, detalles y totales. Mucho de los datos se repiten en ambas tablas.
Para verificar que haya integridad entre FI y CO hay transacciones de reconciliación que garantizan que ningún movimiento se haya perdido en la actualización.
La tabla proporciona una integración perfecta entre las transacciones y el análisis de datos, optimiza y elimina los tiempos de proceso y los esfuerzos de reconciliación de datos.
3. Creación de cuentas de mayor
módulo de CO: permite conocer y analizar la contabilidad interna o de gestión, existe una sociedad CO que puede tener asignada varias sociedades FI.
Anexo entre ambos módulos:
- Finanzas = cuenta de mayor
- Controlling = clase de costo
- Clase de Costo: vinculación entro los módulos COy FI y representa los costos planificados o reales. La clase de costo primaria debe tener la misma codificación que la cuenta mayor, puede crearse solo si primero se ha creado la cuenta de mayor en el plan de cuentas. Significa que cada vez que se imputa a una cuenta de mayor que a su vez es una clase de costo, el sistema solicitará un objeto de costo relevante, por ejemplo, un centro de coste, un centro de beneficio o una orden de costos.
La novedad en S/4 HANA es que desaparece la clase de costo y se unifica en un único dato maestro que es la cuenta de mayor. Se seguirá utilizando la transacción FS00 pero se agregara algún campo adicional
4. Transacción KA01 - Clase de Costo
Para crear una clase de costo, se elige una cuenta de mayor y se ingresa una fecha de validez. A la clase de costos lo único que habia que agregarle es el tipo de costo y las opciones más importantes son
- Costos primarios/ ingresos: originan perdidas, por ejemplo de gastos.
- Ingresos: cuentas de ingresos o ganancias por ejemplo de ventas
- Reducción de ingresos: Conceptos que reducen los ingresos, por ejemplo, los descuentos o bonificaciones en las ventas.
5. Transacción FS00 - Cuenta de mayor
Agregamos el tipo de costo en el segmento plan de cuentas.
Lo que cambia ahora con S4/Hana es que antes teniamos dos radios button para elegir entre Cuenta de beneficios o Cuenta de Balance y ahora:
- N- Gastos e ingresos no empresariales = cuenta de resultados (antes cuenta de beneficios)
- P- Costos primarios o ingresos = cuentas de resultados, que a su vez, son una clase de costo.
- S- Costes Secuandarios = es una clase de costos que antes existia en el módulo de CO y se utilizaba para hacer distribuciones y subrepartos de costos
- X- Cuenta de balance = son las cuentas patrimoniales
6. Transacciones de clases de costos
Antiguamente se utilizaba la transacción KA01 Crear primario y ahora se utiliza FS00 tratar clase costes
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Sobre el autor
Publicación académica de Gema Martin Flores, en su ámbito de estudios para el Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE.
SAP SemiSenior
Gema Martin Flores
Profesión: Técnico de Administración y Finanza - España - Legajo: TT38P
✒️Autor de: 8 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Presentación:
El objetivo de este curso es aprender la plataforma sap/hana y poder aportar los conocimientos adquiridos en mi puesto de trabajo
Certificación Académica de Gema Martin
Disponibilidad Laboral: FullTime 
