✒️SAP FI HANA / La contabilidad general Por Marco Bolanos Millan
SAP FI La contabilidad general
2 los impactos en SAP S/4 HANNA
LA CONTABILIDAD GENERAL
1 INTRODUCCION
Uno de los principales cambios que tiene SAP HANA es la arquitectura de tablas. Para el usuario final es totalmente transparente al momento de hacer contabilizaciones, ya que no cambia en nada su forma de operar en el sistema.
Sin embargo, es muy importante conocer cómo trabaja SAP para tener todo en memoria y acelerar los tiempos de procesamiento de la información.
1.1 Las antiguas tablas de datos
Para un nivel inicial, hablar de tablas de datos es algo técnico y quizás un poco complejo, pero es importante conocer cómo cambia la estructura de datos con esta nueva versión SAP
En la EPR tradicional SAP, el que conocíamos hasta este momento, todo movimiento se guarda básicamente en dos tablas, una tabla de cabecera llamada BKPF y la tabla de posiciones, llamada BSEG. El nexo entre ambas tablas, es decir, la clave unir los datos entre ellas, son los campos de Sociedad, Numero de documentos y Ejercicio. A su vez, hay otras tablas, algunas que son índices de la tabla BSEG. como, por ejemplo, las tablas BSID/BSIK que contienen solo las partidas abiertas de deudores/acreedores y las tablas BSAD/BSAK que contiene solo las partidas compensadas de los deudores/acreedores
También hay tablas de totales como la FAGLFEXT, que va sumariando los movimientos por sociedad, cuentas de mayor, ejercicio y periodo y es la que permite obtener balances o reportes de sumas y saldos. Todas las transacciones de balances que hemos visto en la unidad 5 del nivel inicial, y el nivel avanzado se preparan partiendo de las tabas de totales. En cambio, los reportes de partidas individuales utilizan las tablas de detalle la BSEG
El hecho de que exista tantas tablas en la versión que conocemos de SAP, hace que haya algunas tareas técnicas de reconciliación, ya que podría pasar que no todos los movimientos de las tablas de detalle hayan impactado tambien en la tabla de totales. Al existir una única tabla de movimientos, el sistema se vuelva más eficiente
1.2 La tabla ACDOCA - Diario Universal
El Diario Universal es la base para la generación de la nueva contabilidad integral en SAP S/4HANA Finanzas. Esta tabla cambia todo el juego con respecto a la reconciliación y la transparencia, permite una navegación fluida, y un mejor reconocimiento de los datos financieros. El nuevo diario universal armoniza los datos sin redundancia de almacenamiento que sirve a la contabilidad general (G/L), La contabilidad gestión/control (CO), Contabilidad de activos (AA), y la gestión de materiales (MM)
SAP HANA tiene algunas características impresionantes, una de ellas es la capacidad de agregar cuentos de millones de líneas de una tabla en cuestión de segundos. El diario universal combina las estructuras de datos de los diferentes componentes es una única tabla de elementos de línea combinada. Esta es nuestro único fuete de verdad que reemplaza las tablas físicas previamente separadas.
1.3 La Integración FI/ CO
Si bien este curso corresponde a FI, con S/4HANA FInance, FI Y CO unifican muchos de sus datos y operaciones. por eso, a lo largo de la lección, observaremos un breve repaso de la relación entre ambos módulos y las cosas que van cambiando.
En SAP EC, todo movimiento que se realiza en FI e impacta en un objeto de costo, debe llegar al módulo de CO, y por supuesto CO tiene sus propias tablas de cabecera, detalles y totales.
La nueva arquitectura del diario universal combina todos los componentes en una contabilidad general, manteniendo las respectivas cualidades de los módulos al reunirlos en un sistema con nuevas capacidades.
Además, la nueva tabla proporciona una integración perfecta entre las transacciones y el análisis de datos, optimiza y elimina los tiempos de procesos y los esfuerzos de reconciliación de datos durante el periodo de cierre.
2 LA CREACION DE CUENTAS DE MAYOR
En las primeras unidades del nivel inicial hemos mencionado muchas veces el módulo de CO. Este módulo permite conocer analizar la contabilidad interna o de gestión. A nivel organizacional, hay una sociedad CO que puede tener asignadas varias sociedades FI.
El neco entre ambos módulos es la cuenta de mayor desde el lado de finanzas y la clase de costos del lado de controlling
- CENTRO DE COSTO
Es la vinculación entre módulos CO Y FI y representa los costos planificados o reales. la clase de costo primaria debe tener la misma codificación que la cuenta de mayor y puede crearse solo si primero se ha creado la cuenta de mayor en el plan de cuentas.
Esto significa que cada vez que se imputa a una cuenta de mayor que a su vez es una clase de costo, el sistema solicitara un objeto de costo relevante para la contabilidad de costos, por ejemplo, un centro de costo, un centro de beneficio o una orden de costos.
2.1 La transacción KA01 - Clases de Costos
Crear una clase de costos es algo muy sencillo, simplemente había que elegir la cuenta de mayor e ingresar una fecha de validez y acceder a la siguiente pantalla donde el sistema ya mostraba la descripción de la clase de costos, ya que es la misma descripción de la cuenta de mayor.
A la clase de costos, lo único que había que agregarle era el TIPO DE CLASE DE COSTOS y las opciones más importantes eran:
1 - Costes primarios/ingresos.
11 - Ingresos
12 - Reducción de ingresos
2.2 La transacción FS00 - Cuenta de mayor
Básicamente lo que cambia es que antes teníamos dos radio Button para elegir entre cuenta de beneficios o cuenta de balance, pero ahora, esa parte se reemplaza por una lista de opciones desplegadas con los siguientes valores:
N- Gastos e ingresos no empresariales: Se refiere a las cuentas de resultados (antes identificadas como cuentas de beneficios) que no son relevantes para la contabilidad de costos
P - Costos primarios o ingresos; Son las cuentas de resultados que, a su vez, son una clase de costo.
s - Costes Secundarios : Es una clase de costos que antes existía solamente en el módulo de CO y se utilizaba para hacer distinciones y subrepartos de costos
X - Cuentas de balances: Son las cuentas patrimoniales que utilizamos habitualmente
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Sobre el autor
Publicación académica de Marco Antonio Bolanos Millan, en su ámbito de estudios para el Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE.
SAP Master
Marco Antonio Bolanos Millan
Profesión: Lic en Administración Financiera - España - Legajo: FA42A
✒️Autor de: 92 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Consultor junior sap s/4hana modulo de finanza administrativo con más de 6 años de experiencia. conocimiento de sap s/4hana financie fi, sap ecc fi - sd, sap easy access fi-co.
Certificación Académica de Marco Bolanos
