Unidad 2: Impactos en Finanzas en SAP S/4HANA
Contabilidad General
1. INTRODUCCIÓN
· El cambio principal es la arquitectura de tablas
· La forma de operar en el sistema se mantiene
1.1. Antiguas tablas de datos
· Las antiguas tablas maestras eran las BKPF/BSEG
· Índices de partidas abiertas BSID/BSIK
· Índices de partidas compensadas BSAD/BSAK
· La tabla de totales era la FLAGLFLEXT que sumariza los movimentos
· Esto implica las reconciliaciones
1.2. TABLA ACDOCCA – DIARIO UNIVERSAL
· No tiene redundancia en almacenamiento
· Sirve a GL, AP, AR, AA y MM
· SAP HANA puede agrupar cientos de millones de registros en segundos a través de esta arquitectura de tabla o diario universal
· SAP S/4 HANA FINANCE, ofrece vistas de compatibilidad que brindan acceso transparente a las antiguas tablas, ofreciendo una ruta sin interrupciones para el diario universal
· Las tablas mencionadas aún existirán debido a que los datos de vista de entrada se almacenan allí
· Tablas como la BSEG, que era una tabla cluster, es decir, una tabla de tablas o tabla con tablas anidadas, ahora pasan a ser tablas transparentes
· Las tablas principales ahora son BKPF/BSEG/ACDOCA/ACDOCCT
1.3. Integración FICO
· FI y CO, unifican muchos datos operacionales
· Todo movimiento registrado en FI que impacte a un objeto de costo, debe ser registrado en CO
· Esto genera redundancia de datos porque hay repetición en ambos módulos.
· Se deben ejecutar programas de reconciliación para verificar la integración.
· La funcionabilidad caminaba así
· con el diario universal ACDOCA, se combinan todos los componentes en u sólo punto
· Reduce tiempos, y elimina los procesos de reconciliación
2. CREACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR
· A nivel organizaciones una sociedad co puede tener asignada varias sociedades FI.
· El punto de conexión entre FI y CO son las cuentas de mayor por el lado FI y las clases de costos por el lado CO
· La clase de costo vincula a FI con CO
· La clase de costo primaria debe tener la misma codificación que la cuenta de mayor y sólo puede crearse si existe antes la cuenta de mayor.
· Estas cuentas las asocia el sistema de manera automática
· Al existir una imputación en la cuenta de mayor, se imputa también a la clase de costos
· En este caso, el sistema solicitará una imputación aun objeto de costos, tal como un CeCo, un CeBe, una orden, etc.
· En SAP S/4 HANA el concepto de la clase de costo desaparece porque se unifica con la cuenta de mayor y se crea vía Tx FS00, agregando algunos campos relevantes para CO
2.1. TRANSACCIÓN KA01 – CREACIÓN DE LA CLASE DE COSTOS – ANTIGUA TX
· Era la transacción para crear las clases de costos, no integrada con la creación de cuentas de mayor
· Se elige la cuenta de mayor, se le asigna la fecha de validez y se agregaba el tuipo de clase de costos
— Costes primarios/Ingresos – Costos que originan pérdidas
— Ingresos – Cuentas que generan ingresos, ventas
— Reducción de ingresos – Descuentos o bonificaciones en ventas
2.2. TRANSACCIÓN FS00 – CREACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR
· En el segmento del Plan de Cuentas se determina el tipo de clase de costos
· Se escoge en donde antes de determinaba si la cuenta era de balance o de beneficios
· Los valores de la lista actual son:
— N - Gastos e Ingresos no empresariales : Cuentas de resultados no relevantes para la contabilidad de costos
— P – Costos primarios o Ingresos : Son las cuentas de resultados que a su vez son clases de costos
— S – Costos Secundarios: Es cuanta de CO para hacer las distribuciones y repartos
— X – Cuentas de balance: Son las cuentas patrimoniales
2.3. Transacciones de clases de costos
· Fueron sustituidas por la FS00