APUNTES UNIDAD 7 – LECCIÓN 2
1. DEFINICIÓN DE LEDGER
La nueva contabilidad principal de SAP permite gestionar múltiples libros contables, lo que facilita la presentación de balances según diferentes criterios de valuación, incluyendo normativas locales e internacionales.
Libro Principal
Cada sociedad utiliza un libro principal para su contabilidad. SAP asigna automáticamente el libro 0L como libro principal, vinculado a la tabla de totales FAGLFLEXT. Las características principales del libro son:
- Único: Solo se puede definir un libro como principal.
- Parámetros de Control: Hereda parámetros de control de la sociedad.
- Monedas Paralelas: Administra monedas adicionales asociadas a la sociedad.
- Variantes Fiscales: Utiliza la variante de ejercicio fiscal y la variante de periodos de contabilización correspondientes a la sociedad.
- Contabilización en CO: Solo los valores del libro principal se registran en Controlling (CO).
- Libros Adicionales: Se pueden definir otros libros no principales.
La definición de los ledgers se realiza mediante la transacción SPRO siguiendo la ruta:
IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Libros → Ledger → Definir ledgers de la contabilidad principal.
Al configurar, se asigna una clave de dos caracteres y una descripción a cada libro, junto con su tabla de totales correspondiente. También se especifica cuál es el libro principal.
Monedas
La moneda local se establece al crear la sociedad. Para definir monedas adicionales, se usa la ruta:
TRANSACCIÓN SPRO → IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Libros → Ledger → Definir moneda del libro principal.
Al definir monedas adicionales, se especifica el tipo de cotización, fecha de conversión y la moneda base para la conversión.
2. ESCENARIOS
En la lección anterior se introdujo la nueva tabla FAGLFLEXA, que almacena características contables adicionales. Para asegurar que estas nuevas tablas se llenen correctamente, es esencial activar diversos escenarios, que son definiciones que determinan qué campos se actualizan en los libros durante la contabilización.
La configuración de escenarios se realiza en la transacción SPRO:
IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Libros → Ledger → Asignar escenarios y campos de cliente a libros.
Se pueden asignar múltiples escenarios a cada libro, permitiendo la generación de balances y reportes específicos, como balances por centros de beneficios. No es obligatorio definir libros paralelos, a menos que se necesite reflejar una contabilidad diferente a la principal.
3. VISTA DE ENTRADA Y VISTA DE LIBRO MAYOR
En la nueva contabilidad principal, cada documento tiene dos vistas:
- Vista de Entrada: Muestra cómo se registran las transacciones en los libros auxiliares.
- Vista de Libro Mayor: Presenta cómo se registra un documento en el libro mayor, permitiendo verificar la consistencia de los registros en diferentes ledgers.
Al visualizar un documento en la vista del libro mayor, se puede identificar el libro donde se registró la transacción.
4. CONTABILIZACIONES
Las operaciones contables comunes se registran en el libro principal y se replican en los libros paralelos. Para transacciones especiales, como las realizadas con las transacciones FB50L y FB01L, se puede seleccionar el grupo de ledger para la contabilización.
Clases de Documento para Contabilizaciones en Ledgers Paralelos
Es necesario definir clases de documentos para las operaciones en libros paralelos, que deben tener un rango de numeración exclusivo. Esta configuración se realiza en:
IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Documento → Clases de Documento → Definir clases de documento de la vista de libro mayor.
Cada clase de documento asignada a un ledger debe tener un rango de números único, garantizando así un registro correcto de las operaciones contables en los ledgers correspondientes.