✒️SAP FI / La definición de Ledger Por Jose Marin

La definicion de ledger en la nueva contabilidad GL.

• La definicion:

Una de las caracteristicas de la nueva contabilidad principal es la posibilidad de administrar multiples libros.

Con los distintos libros podrian obtenerse balances con diferentes criterios de valuacion, por ejemplo, balance con ormas locales de un pais y balances valuados bajos normas internacionales.

• Libro principal:

La contabilidad de las sociedades se lleva en un libro principal, es decir, siempre vamos a tener por lo menos un libro, SAP provee el libro 0L como libro principal con la asignacion de la tabla totales FAGLFLEXT.

1. Solo n libro puede definirse como libro principal.
2. El libro principal obtine muchos de los parametros de control de las sociedad.
3. El libro principal gestiona las monedas paralelas (monedas locales adicionales) que se asignan a la socieda.
4. El libro principal utiliza la variante de ejercicio fiscal y la variante de periodos de contabilizacion que se le asignan a la sociedad.
5. Solo se contabilizan en CO los valores del libro principal.
6. Ademas del libro principal, tambien puede definir otros libros no principales.

TRASNACCIN SPRO- IMG- GESTION FINANCIERA NUEVO- PARAMETRIZACIONES BASICAS DE LA GESTION FINANCIERA- LIBROS- LEDGER-DEFINIR LEDGERS DE LA CONTABILIDAD PRINCIPAL.

Para definir los diferentes libros solo se deben completar con una clave de dos caracteres, una denominacion y la tabla de totales que tendra el libro. Tambien se debe marcar cual es el libro principal de la contabilidad.

TRANSACCION GLGCU1

• Monedas:

La moneda local de la sociedad se define al momento de crear la sociedad FI. Para definir las monedas adicionales se debe seguir la siguiente ruta:

TRANSACCION SPRO- IMG- GESTION FINANCIERA NUEVO-PARAMETRIZACIONES BASICAS DE LA GESTION FINANCIERA- LIBROS- LEDGER- DEFINIR MONEDA DEL LIBRO PRINCIPAL.

Al momento de definir las monedas adicionales tambie se debe definir el tipo de cotizacion por medio del cual se convertira la moneda local a las monedas adicionales, la fecha de conversion y a partir de que moneda se realiza la conversion (moneda documento o moneda local).

• Configuraciones de libro paralelos:

A los libros paralelos que se hayan definido se les debe asignar una variante de ejercicio, una variante de periodos contables a las monedas paralelas que gestionaran cada uno de los libros.

A los libros no principales se les pueden asignar monedas y/o variantes e año fiscal diferentes de las del libro principal.

TRANSACCION SPRO- IMG - GESTION FINANCIERA NUEVO- PARAMETRIZACIONES BASCIAS DE LA GESTION FINANCIERA- LIBROS- LEDGER- DEFINIR Y ACTIVAR LEDGER NO PRINCIPALES.

• Los escenarios.

En la leccion anterior hemos visto que la nueva tabla de totales posee mas campos referentes a caracteristicas de contabilizacion FAGLFLEXT. Tambien hay una nueva tabla de partidas individuales que guarda las caracteristicas adicionales, la tabbla FAGLFLEXA.

Paara que los nuevos campos que poseen las tablas de la nueva contabilidad principal se completen es necesario activas diferentes escenarios.

un escenario define que campos se actualizan en los libro al momento de contabilizar.

TRANSACCION SPRO-IMG-GESTION FINANCIERA NUEVO- PARAMETRIZACIONES BASICAS DE LA GESTION FINANCIERA- LIBROS- LEDGER-ASIGNAR ESCENARIOS CAMPOS DE CLIENTES A LIBROS.

A cada libro se le puede asignar uno o mas escenarios o incluso los seis escenarios a la vez.

La decision de cuantos escenarios asignarles solo depende de que aspectos empresariales se desee diseñar en la contabilidad del libro mayor.

Cada escenarios nos permitira obtener balances o reportes or las cracteristicas activadas, por ejemplo, se pueden obtener balances por centors de beneficios o balances por segmentos.

Antes, con la contabilidad clasica para obtener reportes por centros de costos debia emitirse desde el modulo de CO, al contar con el centro de costo y areas funcionales en las tablas de totales de FI pueden obtenerse toda la informacion desde finanzas.

No es necesario definir ledger paralelos, solo ha que dfinirlos si la empresa lo necesita para reflejar una contabilidad diferente de la contabilidad principal, no necesariamente los escenarios tienen que estar asignados a libros no principales.

Importante: No es necesario crear un libro paralelo para cada escenarios.

Los libros paralelos o no principales son utiles para represnetar la contabilidad de acuerdo con diferentes principios contables.

No se pueden definir escenarios propios, solo se pueden utilizar los asginados por SAP.

• La vista de entrada y vista de libro mayor:

Cuando se encuentra acitvada la nueva contabilidad principal un documento siempre posee dos vistas. Si bien ya hemos visto este tema en el modulo inicial, debemos tener presente que se trata de una funcionalidad de la nueva contabilidad.

Vista de entrada: Es la vista de como aparece un documento e la visas de libros auxiliaraes, por ejemplo, cuando se trata de contabilizacones con deudores, acreedores y activos fijos.

Vista de libro mayor: es la vista de como aparece un documento en el libro mayor.

• Visualizar documentos en ledger paralelos:

Al visualziar un documento en la vista del libro mayor podemos visualizar en que libro fue registrado el documento.

• Las contabilizaciones:

Todas las contabilziaciones que se realizan habitualmente en SAP se ocntabilizan en el libro principal.

Cada contabilizacion que se realiza en el libro principal tambien se contabiliza en los libros paralelos. Es decir, el lbiro principal y los libros paralelos poseen la misma informacion.

Sin embargo, para diferencias las contabilizaciones con diferentes criterios de valuracion existen trsancciones especiales que permiten elegir en que libro contabilizar.

• Transaccion enjoy FB50L Y FB01L

Ambas transacciones son iguales a la contabilizacion de un documento estandar solo se agrega un campo adicional que es el grupo de ledger. En este campo se especifica en que grupo de ledger se desea contabilizar.

En los libros paralelos solo se puede contabiliazr con cuentas de mayor, es decir no se pueden contabilizar con acreedores ni deudores, tampoco se pueden contabilizar con cuentas de mayor que sean de partidas abiertas.

• Clases de documentos para contabilizaciones en ledger paralelos:

Se deben definir clases de documentos apra realizar las contabilizaciones en libros paralelos, pueden ser las misma clases de documentos que utilizamos para las contabiliazciones estandarm solo que deben ampliarse, para esto es necesario asignar la clase de documento y crearle un rango de numeracion especial.

TRANSACICON SPRO- IMG- GESTION FINANCIERA NUEVO- PARAMETIRZACIONES BASICAAS DE LA GESTION FINANCIERA-DOCUMENTO-CLASES DE DOCUMENTO- DEFINIR CLASES DE DOCUMETO DE LA VISTA DE LIBRO MAYOR.

La clase de documento se debe definir en la misma trnasacicon OBA7, luego se asgina en cada ledger cuales son las clases de documento que se pueden utilizar.

Cada clase de documento que se asigna en un ledger debe llevar un rango de numeros diferentes, entonces al definir una clase de documento en la vista de libro mayor, se ingresa la clase de documento y un rango de numeros, el rango de numeros que se asgina aqui no debe star asginado en ninguna otra clase de documento.