Anulación de Documentos
- Anulacion – Repaso
Primero se debe anular el documento y después se puede volver a registrar correctamente
El sistema tiene una función con la que se pueden anular documentos de cuenta de mayor, de acreedores y de deudores de manera individual o conjunta
Al anular un documento se debe introducir un motivo de anulación que explique la causa de la anulación. El motivo de anulación también controla si la fecha de anulación puede diferir de la fecha de contabilización original.
Los documentos con partidas compensadas no pueden anularse. Primero debe anularse la compensación.
Un documento se puede anular mediante
Contabilizacion de anulación normal
La contabilización de anulación normal hace que el sistema contabilice el cargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto como un cargo. La contabilización de anulación normal provoca de este modo un aumento adicional de las cifras de movimientos.
Contabilizacion de anulación negativa
La contabilización negativa también contabiliza el cargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto como un cargo. Sin embargo los importes contabilizados no se incluyen en las cifras de movimientos sino que se deducen de las cifras de movimientos. D esta forma se recuperan las ,cifras de movimientos anteriores a la contabilización incorrecta.
Generalmente se utiliza la contabilización de anulaciones estándar para anular documentos ya que para la contabilización negativa deben cumplirse los siguientes requisitos.
- La sociedad debe permitir contabilizaciones negativas (Se define en los Parámetros Globales).
- El motivo de anulación debe estar definido para la anulación negativa.
- Solo puede realizarse con una clase de documento que permita explícitamente las contabilizaciones negativas.
Las contabilizaciones negativas también se pueden utilizar para realizar traslados de posiciones de documento incorrectas. La partida se elimina de la cuenta incorrecta con una contabilización negativa (las cifras de movimiento se reinicializan) y se contabiliza en la cuenta pertinente por una contabilidad normal.
2. Configuracion
Si la sociedad desea tener la posibilidad de realizar anulaciones negativas debe definirlo. De esta manera se podrían utilizar los dos tipos de anulaciones: estándar y negativa
Transaccion SPRO
IMG- Gestiona Financiera (Nuevo) – Contabilidad Principal (Nuevo) – Operaciones Contables – Contabilizacion de corrección/Anulación – Permitir contabilización negativa
Luego se deben definir los motivos de anulación, en cada motivo se especifica si se trata de un motivo de anulación negativa o no y si se utilizara para anular un período actual o fecha diferente.
Transaccion SPRO
IMG- Gestiona Financiera (Nuevo) – Contabilidad Principal (Nuevo) – Operaciones Contables – Contabilizacion de corrección/Anulación – Definir motivos de anulacion
3. Contabilizaciones
Transaccion FS10N – Las cifras de movimiento se visuliazan en el reporte de saldos
En la visualización de saldos o reporte de cifras de movimientos no se visualiza el impacto de la anulación negativa. Es como si no se hubieran contabilizado movimientos. Sin embargo si hacemos doble clic sobre la línea donde estaba el movimiento que se anulo accederemos a la visualización de los dos documentos, tanto el documento original como el de anulación.
Para la anulación estándar en la visualización de saldos o reporte de cifras si se pueden observar los dos movimientos, tanto el original como el de anulación.
El saldo en cualquiera de los dos casos es el mismo, solo cambia la forma de visualizar los reportes.
En la contabilización estándar vemos un importe en el debe y otro en el haber correspondiente a la anulación.
En la anulación negativa el importe de la anulación se resta de la misma columna en la que se sumaba.
Anulacion negativa: los asientos que se realizan con la anulación negativa son iguales a los asientos que se realizan con la anulación estándar. Solo cambia la visualización de reportes.
Tablas Importantes
BKPF: tabla de cabecera de documento, donde nos indicara varios campos si un documento ha sido anulado.
STBLG : anulado con: Indica con que numero de documento se anulo
PSOSG: Motivo de anulación
XREVERSAL: ID de anulación : posee tres posibles valores
Sin valor: documento normal no anulado
1 Documento anulado
2 Documento de anulación