✒️SAP FI / El programa de intereses Por Leidy Betancourt Murillo

Programa de Intereses

SAP posee un programa que permite calcular intereses sobre diferentes tipos de partidas.

El cálculo de intereses de Saldo de Cuenta se aplica sobre saldo completo de un libro mayor o de una cuenta de deudor, utilizando un tipo de interés particular durante un periodo de tiempo especificado.

Los intereses de demora se aplican a posiciones individuales en los deudores o acreedores. Se aplica un tipo de interés determinado a las posiciones que aun están abiertas o no pagadas en una fecha especificada.

Configuración De Cálculo De Intereses

La configuración del programa de interés implica definir parametrizaciones en cinco áreas que iremos repasando:

1. Indicador de cálculo de intereses que contiene las clases de cálculo de intereses, las cuales definen los parámetros básicos utilizados para calcular el interés.

2. Condiciones generales que especifican más parámetros sobre cómo funciona cada indicador de cálculo de intereses.

3. Condiciones temporales que fijan las fechas de validez y las relaciones con los tipos de interés.

4. Tipos de interés

5. Determinación de cuentas que establece las cuentas en las que se contabilizarán los resultados de un cálculo de intereses (en caso de ser necesario)

Indicadores de cálculo de intereses

Cada cuenta para la cual SAP calculará el interés, debe tener un indicador de intereses en su registro maestro. El sistema requiere un indicador de cálculo de intereses independiente para cada combinación de frecuencia de cálculo de intereses, clase de calendario, moneda, tipo de interés, etc.

IMG - GestiónFinanciera Nuevo - Contabilidad de deudores y acreedores - Operaciones contables - Calculo de intereses - Parametrizaciones básicas cálculo de intereses - Definir clases cálculo intereses.

Los indicadores de calculo de intereses establecen parameyros básicos que SAP utiliza cuando calcula interés, A cada indicador de calculo de intereses hay que asignarle una clase de calculo de intereses, mediante la cual se especifica se se utiliza para el calculo de intereses de saldo de cuenta o de partida

Condiciones Generales

A cada indicador de intereses que se crea en el sistema se le deben parametrizar las condiciones generales que determinan de que manera el sistema realizará el cálculo, sobré que partidas y qué datos de control serán necesarios.

IMG - GestiónFinanciera Nuevo - Contabilidad de deudores y acreedores - Operaciones contables - Calculo de intereses - Parametrizaciones básicas cálculo de intereses – Preparar calculo de intereses de demora

Existen distintas formas de calcular el interes, las cuales debemos definir para cada indicador:

• Cálculo de intereses de partidas (calcular el intéres de demora)
• Calcular el interés en partidas compensadas únicamente y contabilizar el interés
• Calcular el interés en partidas compensadas y abiertas y contabilizar el interes
• Calcular el interés en partidas compensadas y /o abiertas sin contabilizar el interes
• Cálculo de intereses de saldos

Otros datos de Control

• Clase de Calendario: determina la cantidad de días de intereses que se aplicarán por mes y por año para el calculo de los intereses. Por ejemplo 31/365 o 30/360
• Días de Transferencia: son los días que necesita un pago para llegar desde el pagador al destinatario del pago.
• Días de tolerancia: son los dias de gracias que se suman a la fecha de vencimiento para demorar el inicio del cálculo del interes.
• ID calendario: diferencia los días laborables de los feriados o no laborables.
• Calcular interés solo sobre posiciones del Debe: con este indicador no se consideran las partidas del haber para el calculo de intereses. Por ejemplo Notas de crédito y cobranzas a cuenta.

Otras condiciones generales controla nlos limites máximos y mínimos en contabilizaciones de intereses, condiciones de pago para las notas de débito, indicador de impuestos y formularios de impresión.

Condiciones Temporales

Las condiciones de intereses dependientes del tiempo difieren de las condiciones generales en que tienen fechas de validez.

Entre las condiciones dependientes del tiempo se incluyen, por ejemplo, el tipo de interés de referencia utilizado en el cálculo de intereses y el recargo (o margen) sobre este tipo de referencia.

IMG - GestiónFinanciera Nuevo - Contabilidad de deudores y acreedores - Operaciones contables - Calculo de intereses – Calculo de intereses – Definir condiciones dependientes del tiempo

Para cada indicador de interés, se deben ingresar descripciones explicativas y breves, una fecha de validez, una moneda y un número de secuencia. También, se puede ingresar periódicamente un valor y una fecha de validez. Cada valor de tipo permanece vigente hasta que se introduce una nueva fecha de validez.

Si se introduce como tasa de interés de referencia como la tasa LIBOR (tipo ofrecido por London Interbank) y un recargo del 3%, con un tipo LIBOR 3.75%, la tasa de intereses será del 6.75%. Si no se introduce ningún tipo de interés de referencia, en el cálculo de intereses se utiliza sólo el tipo de recargo (en este caso 3%)

En el campo Importe se especifica si las tasas de interés se calcularán solo si los saldos superan el importe que se ingresa en este campo. Junto con los números de secuencia, se puede utilizar esta funcion para crear tipos de interes escalonados, de forma que el interés en saldos hasta un importe determinado se calcula según un tipo y en saldos por encima de dicho importe se calcula según un tipo diferente.

SAP en otro punto del customizing permite que se configuren tipos de interés de referencia de acuerdo a las necesidades de la compañía.

Determinación de Cuentas

La determinación de cuentas en SAP se realiza con operaciones predefinidas a las que se accede cuando el usuario ejecuta los programas de cálculo de intereses.

IMG>Gestion financiera Nuevo>Contabilidad de deudores y acreedores>Operac contables>Calculo de intereses>Contabilidad de intereses>Deudores: Cálculo de intereses de demora

Para las determinaciones de Cuenta SAP utiliza aplicaciones

• 0002 Cálculo de intereses de mora de deudores
• 0009 Cálculo de intereses de mora acreedores

Dentro de cada aplicación se pueden asignar diferentes operaciones contables a través de las cuales el programa determina las claves de contabilización y las cuentas necesarias para crear un cargo por intereses.

Cuando se combina la operación contable con modificadores opcionales como la sociedad y el indicador de cálculo de intereses, el sistema determina las claves de contabilización y los símbolos de cuenta.

Ejemplos de Operaciones Contables:

• 1000 Contabilizar ingresos de intereses.
• 2000 Contabilizar gastos de intereses

Los simbolos de cuenta, combinados con modificadores como planes de cuentas y moneda, hacen referencia a las cuentas de mayor (o las cuentas de acreedor o deudor) en las que se contabilizan las operaciones de interes.

Los simbolos de cuenta permiten que empresas con planes de cuentas y monedas diferentes utilicen las mismas operaciones contables.

Ejemplo

Para la aplicacion 002 Cálculo de intereses de mora de deudores,

Para la operación contable 1000 Contabilizar ingresos de intereses

Cuando se ejecute el programa de cálculo de interés, el sistema realizará el siguiente asiento contable:

• 01 Cliente al debe>Simbolo de cuenta 1000
• 50 Cuenta de mayor al haber>Simbolo de cuenta 0003

Donde el simbolo 1000 se completará con el código de cliente que corresponda y el simbolo 0003 se completará con la cuenta de mayor 550102 (intereses)

Datos Maestros

En los datos maestros, ya sea de deudores, acreedores o cuentas de mayor debemos ingresar el indicador de interés que le corresponda. Este dato es fundamental para que el programa de intereses considere las partidas.

El indicador de intereses siempre lo encontramos en los datos de sociedad:

• En cuenta de mayor se ingresa en la solapa Entrada/Banco/Interese
• En maestros de acreedores y deudores se encuentra en la solapa Gestión de cuenta

Además de ingresar el indicador de intereses debemos determinar cual será el ritmo de calculo, es decir, cada cuanto se calculará . Cada ejecución del programa de intereses completará el campo Ultima fecha clave con la fecha hasta la cual se han calculado los intereses.

Programa De Cálculo De Intereses

Transaccion - FINT SAP Easy Access – Finanzas – Gestión Financiera – Deudores - Operaciones Periódicas - Cálculo Intereses - Cálculo Intereses de partidas - Calculo Intereses de partidas

Para ejecutar el programa de calculo de intereses debemos completar los siguientes datos:

• Clientes: se puede especificar un rango de clientes o dejarse el campo vacio y se considerarán todos los clientes que posean el indicador de interés que corresponda a la ejecución.
• Sociedad: se puede limitar el calculo de intereses a determinadas sociedades
• Indicador de Interés: se debe elegir los indicadores de intereses que vamos a ejecutar.
• Fecha clave: es la fecha hasta la cual se calcularán los intereses.

Con el icono Delimitaciones Adicionales se pueden excluir o restringir las partidas que seleccionará el programa de calculo de interes. Por ejemplo por clase de documento, fechas de contabilización, número de documento, etc.

El programa se puede ejecutar en modo test, lo cual permite revisar los cálculos y en modo real para generar las contabilizaciones necesarias.

Al ejecutar el programa, el sistema nos muestra un detalle de las partidas consideradas en la ejecución del programa, dentro de este detalle los datos más relevantes son los siguientes:

• Número de cuenta (Deudor/acreedor o cuentas de mayor)
• Datos del documento que origina el cálculo como número de documento, posición, vencimiento, importe.
• Tasa de Interés
• Demora desde la fecha de vencimiento hasta la fecha clave
• Importe del interés calculado
• Impuestos que corresponden al calculo de interés.

El programa de interés también tiene asociado un programa impresor que permitirá imprimir los formularios con el calculo de los intereses. Estas impresiones se realizarán de forma automática la ejecutar el programa en modo real.

Tablas Importantes

KNB1

LFB1

SKB1

En las tres tablas de datos maestros (segmento sociedad), los campos correspondientes a indicadores de intereses son los siguientes

VZSKZ Indicador de cálculo de intereses

ZINRT Ritmo del ca

ZINDT Fecha clave del último cálculo de interés