✒️SAP FI / El programa de intereses Por Victor Jorquera Alvarado
SAP FI El programa de intereses
1.- Programa de Intereses
El cálculo de intereses de Saldo de Cuenta se aplica sobre el saldo completo de un Libro Mayor o de una Cuenta de Deudor.
Los Intereses de Demora se aplican a posiciones individuales en los Deudores o Acreedores, estas posiciones están abiertas o no pagadas en una fecha específica.
2.- Configuración de Cálculos de Intereses
Se definen parametrizaciones en las siguientes 5 áreas:
- Indicador de cálculo de intereses que contiene las clases de cálculo de intereses
- Condiciones generales que especifican más parámetros sobre cómo funciona cada indicador de cálculo de intereses.
- Condiciones temporales que fijan las fechas de validez y las relaciones con los tipos de interés.
- Tipos de interés (tasas que se aplican).
- Determinación de cuentas que establece las cuentas en las que se contabilizarán los resultados de un cálculo de intereses.
Indicador de cálculo de intereses (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad de Deudores y Acreedores > Operac. Contables > Cálculo de intereses > Parametrizaciones básicas cálculo de intereses > Definir Clases cálculo intereses
A cada indicador de intereses hay que asignarle una clase de cálculo de intereses mediante la cual se especifica si se utiliza para el cálculo de intereses de saldo de cuenta o de partida.
Condiciones Generales (Transacción SPRO)
Determinar de qué manera el sistema realizará el cálculo, sobre qué partidas y qué datos de control serán necesarios.
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad de Deudores y Acreedores > Operac. Contables > Cálculo de intereses > Parametrizaciones básicas cálculo de intereses > Preparar cálculo de intereses de demora
Distintas formas de calcular el interés
- Cálculo de intereses de partidas (calcular el interés de demora)
- Cálculo de intereses en partidas compensadas únicamente y contabilizar el interés
- Cálculo de intereses en partidas compensadas y partidas abiertas y contabilizar el interés
- Cálculo de intereses en partidas compensadas y/o abiertas sin contabilizar el interés
- Cálculo de intereses de saldos
Otros datos de Control
- Clase de Calendario: Cantidad de días de interés que se aplicarán por mes y por año. Por ejemplo: 31/365 o 30/360
- Días de Transferencia: Días que necesita un pago desde el pagador al destinatario.
- Días de Tolerancia: Días de gracia que se suman a la fecha de vencimiento.
- ID de Calendario: Diferencia los días laborales de los feriados o no laborales.
- Calcular interés solo sobre posiciones del Debe: No considerar partidas del Haber. Por ejemplo: Notas de crédito y cobranzas a cuenta.
Condiciones Temporales (Transacción SPRO)
Difieren de las condiciones generales en que tienen fechas de validez. Por ejemplo: tipo de interés de referencia (transacción OB83), utilizado en el cálculo y el recargo (o margen) sobre este tipo de referencia.
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad de Deudores y Acreedores > Operac. Contables > Cálculo de intereses > Cálculo de intereses > Definir condiciones dependientes del tiempo
Determinación de Cuentas (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad de Deudores y Acreedores > Operac. Contables > Cálculo de intereses > Contabilización de intereses > Deudores: Cálculo de intereses de demora.
Para las determinaciones de Cuenta SAP utiliza aplicaciones:
- 0002 Cálculo de intereses de mora de deudores
- 0009 Cálculo de intereses de mora de acreedores
Dentro de cada aplicación se pueden asignar diferentes Operaciones Contables a través de las cuales el programa determina las Claves de Contabilización y la Cuentas necesarias para crear el cargo por intereses.
Ejemplo de Operaciones Contables:
- 1000 Contabilizar ingresos de intereses
- 2000 Contabilizar gastos de intereses
3.- Datos Maestros
En los datos maestros, ya sea de deudores, acreedores o cuentas de mayor debemos ingresar el indicador de interés que le corresponda. El indicador está en los datos de sociedad:
- En cuenta de mayor se ingresa en la solapa Entrada/Banco/Intereses
- En maestros de acreedores y deudores se encuentra en la solapa Gestión de Cuenta.
4.- Programa de Cálculo de Intereses (transacción FINT)
> SAP Easy Access > Finanzas > Gestión Financiera > Deudores > Operaciones Periódicas > Cálculo Intereses > Cálculo Intereses de partidas > Cálculo Intereses de partidas
Para ejecutar el programa se deben completar los siguientes datos:
- Clientes
- Sociedad
- Indicador de Interés
- Fecha clave
- Delimitaciones adicionales (excluir o restringir partidas que seleccionará el programa).
NOTA: El programa se puede ejecutar en modo test, lo cual permite revisar los cálculos y en modo real para generar las contabilizaciones necesarias.
Al ejecutar el programa el sistema nos muestra un detalle de las partidas consideradas, dentro de este detalle se destaca:
- Número de Cuenta (Deudor/Acreedor o cuenta de mayor)
- Datos del documento (Nro, posición, vencimiento, importe)
- Tasa de interés
- Demora desde fecha vencimiento hasta fecha clave
- Importe del interés calculado
- Impuestos que corresponden al cálculo de interés
Tablas referentes a datos maestros:
- KNB1
- LFB1
- SKB1
En las 3 tablas (segmento sociedad) los campos correspondientes a indicadores de intereses son:
- VZSKZ Indicador de cálculo de intereses
- ZINRT Ritmo del cálculo de intereses en meses
- ZINDT Fecha clave del último cálculo de intereses
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Sobre el autor
Publicación académica de Victor Jorquera Alvarado, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Victor Jorquera Alvarado
Chile - Legajo: AS69L
✒️Autor de: 95 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Victor Jorquera
Disponibilidad Laboral: FullTime 
