Unidad 3: Cierre de Período y Órdenes Internas
Lección 04 Customizing de Operaciones de Cierre de Órdenes y Gestión de Comprometidos
Comprometidos: Identifican a los costos de materiales y servicios solicitados o pedidos los cuales generaran un costo en el futuro. Cuando se registran los comprometidos y los costos reales, se pueden comparar los fondos imputados a los costos planificados para determinar la disponibilidad de los fondos.
Para que se gestionen los comprometidos, deben configurarse la sociedad CO y la clase de orden marcándose la gestión de comprometidos y así mismo los status deben contener las operaciones de registro de comprometido. Las operaciones de comprometidos pueden venir de las operaciones de MM o CO.
Ø Cuando una SOLPED o una OC de MM se registra contra una OI
Ø Desde CO via carga manual, representan costos pendientes que no han sido registrados por compras o que no están activos.
Dentro del sistema se puede determinar el origen (PR, OC, carga manual desde CO, etc)
Arrastre de comprometido: Es posible arrastrar valores de comprometidos abiertos al primer periodo del ejercicio como procedimiento en el cierre del ejercicio.. El proceso de arrastre de comprometido no bloquea los documentos de comprometido por lo que si al momento de generar el arrastre genera error puede estar siendo actualizado los mismos por lo que debe realizarse o ejecutar en momentos oportunos de operación de negocio.
Proceso de Cierre de órdenes CO:
A continuación se describen las contabilizaciones periódica que pueden generarse en las órdenes de gastos generales al cierre de periodo.
Proceso de Cierre Gastos Generales:
Los gastos generales se imputan mediante el método de cálculo de coste de recargos, pueden ser porcentaje o un importe fijo por cantidad a un costo base específico. La base de aplicación del recargo son los saldos contabilizados en las clases de costos definidas en la configuración. La aplicación de estos recargos aplican a real, plan o comprometido. Los recargos son definidos en el esquema de cálculos de recargo y consta de tres elementos, base de cálculo, importe de recargo (porcentual, cantidad), clase de abono; los recargos pueden diferenciarse de acuerdo a centro, sociedad, centro de beneficio, centro de costo y clase de orden.
Proceso de Cierre: Liquidación:
Las ordenes de gastos generales sirven de colectores intermedios de costos y ayudan a la planificación, el control y los tratamientos de informes. Al proceso de trasladar la información de una orden a otra orden se denomina liquidación. El proceso de liquidación puede ser individual o colectivo; al generar el proceso de liquidación este genera las imputaciones de partidas para ambos objetos tanto el emisor como receptor. Existen dos procedimientos al momento de definir la liquidación: Básica (liquidación del 100% a un objeto de costes) o ampliada (más de un objeto de coste).
Proceso de Cierre Liquidación Parámetros de Configuración:
El control central para liquidación lo ejerce el perfil de liquidación el cual se asigna a la clase de orden y se trasfiere a los datos maestros de la orden al momento de crearse. Los elementos del perfil de liquidación son: determinar si es necesario una liquidación, propone lo receptores válidos, fijar indicadores de liquidación, define parámetros de gestión de documentos, identifica los valores propuestos para otros parámetros de liquidación en el registro maestro como esquema de liquidación, esquema de cuenta de resultados y el esquema de orígenes.
Proceso de Cierre Liquidación Actualización de Norma de Liquidación:
Las normas de reparto especifica las parte de la orden que se liquidara a un receptor determinado, en el mismo se definen la forma de imputación (porcentajes, números de equivalencia, importes fijos) y tipo de liquidación ya sea PER (periódica liq costos del periodo únicamente) y Global ( liquida todos los costos de todos los periodos).
Proceso de Cierre Liquidación Liquidación de los costos de la orden:
La liquidación de orden es posible liquidarla en los misma clases de costes que se usaron originalmente permitiendo así una mejor identificación de las imputaciones a receptores. Alternativamente se puede utilizar la clase de costes de liquidación de orden dejando en la orden emisora las partidas originales y generando una partida de abono para la misma y una partida a la receptora sin el desglose de los costos imputados. Existen dos clases de coste de liquidación la 21 que solo genera movimientos en la contabilidad interna y la clase de coste de liquidación 22 ganando tanto los movimientos de la contabilidad interna como los movimientos la finanzas FI.
Proceso de Cierre Liquidación Configuración del esquema de imputación:
Define las clases de costo origen y la cuenta de liquidación contra la que juegan. Se recomienda generar grupos de las clases para definir de forma correcta los parámetros de liquidación. Estos grupos se configuran en el esquema de liquidaciones mediante la una asignación de liquidación. En donde se estipula si liquidan a las mismas o una cuenta de liquidación.
Proceso de Cierre Liquidación Configuración del esquema de orígenes:
Es posible liquidar clases de coste en los receptores mediante diferentes normas de liquidación, es decir que permite liquidar el cargo total de la orden entre los distintos grupos implicados.
Proceso de Cierre Liquidación Configuración del esquema de Cuenta de Resultados:
Se podría decir que el concepto es similar al esquema de imputación. El lado de imputación enlaza las clases de coste con el campo valor de CO-PA. Eso es especialmente importante si se dispone de órdenes con ingresos que se desean liquidar en CO-PA utilizando la cuenta de resultados analítica.