✒️SAP SD / Los impuestos Por Ana Sanchez Rodriguez
SAP SD Los impuestos
Los impuestos
1 | Criterios para determinar los impuestos
Puede asignarse una regla (en blanco, A o B) a nivel de organización de ventas para el número de identificación de impuesto en el pedido y en el documento de facturación (esta regla determina la clasificación fiscal que está vinculada a la operación).
Para el status EN BLANCO, las reglas de prioridad por procedimiento estándar son:
- Si la función de interlocutor de pagador tiene un identificador de impuesto sobre volumen de negocio (IVA) y un solicitante diferente:
El número de registro federal de contribuyentes y la clasificación fiscal se toman del pagador (el destinatario de la mercancía no tiene ninguna importancia). Se determina el número de registro federal de contribuyentes, en función del país receptor de impuestos.
- Si la regla 1 no es válida:
Si el destinatario de la mercadería tiene un identificador de impuesto por volumen de negocio o no lo tiene el solicitante, el número de registro federal de contribuyentes y la clasificación fiscal se toman del destinatario de la mercancía.
- Si la regla 2 no es válida:
El número de registro federal de contribuyentes y la clasificación fiscal se toman del solicitante.
Con Status A: el número de registro federal de contribuyente se toman del solicitante. Se toma el número de acuerdo al país receptor de los impuestos.
Con Status B: los datos se toman del responsable de pago, del mismo modo que en la regla A.
2 | Clasificación frente a los impuestos
El sistema determina un tipo impositivo en el pedido o el documento de facturación. Esta determinación se efectúa mediante tres criterios diferentes:
- Operación comercial: comercio interior o comercio de exportación/importación.
- Obligación fiscal del destinatario de mercaderías.
- Obligación fiscal del material.
3 | Esquema de cálculo para impuestos
En el módulo de SD, los impuestos se pueden calcular con las técnicas de condiciones normales de precios. La clase de condición para impuestos, se registra en el esquema de cálculo como todas las demás condiciones.
La secuencia de acceso, se utiliza para encontrar el registro de condiciones adecuado a la situación actual.
4 | Interfase para impuestos
Para la parametrización de los impuestos, se debe decidir cuándo se realiza el cálculo de los impuestos. El esquema de cálculo se asigna en los valores propuestos de Gestión financiera FI, en función del país.
Estas determinaciones dependen de las localizaciones y gestiones de SAP para los impuestos locales.
Veamos el siguiente ejemplo de la determinación de impuestos de Estados Unidos:
- TAXUS (los impuestos se calculan en Comercial)
- TAXUSJ (los impuesto se calculan en el esquema de impuesto central mediante el valor del domicilio fiscal almacenado en los datos maestros referentes al destinatario de mercancías).
- TAXUSX (los impuestos se calculan mediante un RFC y un esquema de IVA Central).
Si el esquema de IVA se encuentra determinado gracias el domicilio fiscal o el RFC, se asignarán las clases de condición aplicables al esquema de cálculo correspondiente en SD. Por ejemplo, si se asigna a un país el esquema de IVA TAXUSJ, el esquema de cálculo RVAJUS utiliza las condiciones UTXJ, JR1, JR2, JR3 y JR4. Si el esquema de Iva central es TAXUSX, el esquema de cálculo RVAXUS incluirá las clases de condición UTXJ, XR1, XR2, XR3, XR5 y XR6.
Mediante la clase de condición UTXJ, se lanza el cálculo de los impuesto. JR1-4 y XR1-6 son clases de condición entre las que se distribuyen los importes de los impuestos del esquema de IVA central según el domicilio fiscal.
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Sobre el autor
Publicación académica de Ana Isabel Sanchez Rodriguez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP SD Nivel Avanzado.
SAP Master
Ana Isabel Sanchez Rodriguez
Profesión: Contador / Mercadologa - Republica Dominicana - Legajo: ME85F
✒️Autor de: 131 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Master Sales and Distribution for SAP S/4HANA LOGISTIC
- Carrera Consultor SAP SD Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP SD Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
