✒️SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
Documento Contable e Impacto en el Modulo FI
1.- Documento Contables
Cuando en el Modulo MM se realizan movimientos de mercadería, (Por recepción de productos, salidas de mercancía para proyectos o entregas a clientes, Materiales a Stock para consumo, etc) se generan documentos contabilizados por la contabilidad centro de la empresa
Que es un Documento Contable: Documento imputado a cuentas contables según las características del procedimiento, por lo que tendra impacto en la contabilidad de la empresa
Nota: El documento esta formado por registros de dos o mas lineas, donde su suma resulta en cero (Lineas positivas y negativas, imputadas al Debe y Haber)
- Para observar el documento contable se usara la transaccion FB03
Datos de Cabecera de Documento
- N de Documento:
- Sociedad:
- Fecha de Documento: Fecha real del movimiento contable y de mercaderia
- Fecha de Contabilización: fecha en la que se imputa el movimiento en la contabilidad
- Moneda: Se denomina la moneda del documento para diferenciarla de la moneda local (Pais al que pertenece la sociedad), moneda de grupo y moneda fuerte
Datos de Items de Documento
- Clave de contabilización: Codigo que identifica las características del Item
- Cuenta - Denominación: Indica la cuenta contable a la que será imputado el item
- Importe: Valor de la imputación en la moneda indicada
- Moneda: Corresponde a la moneda del documento, Puede ser visualizado en alguna de las otras monedas definidas
2.- Estructura de los Documentos
Existen varios tipos de estructura de documento
- Documentos con un Solo Ítem (Posee dos posiciones)
- Posicion 1: Es la linea donde se imputa el importe a una cuenta contable correspondiente a stock. Otros casos (Una cuenta de gastos en el caso de compras de bienes para consumo)
- Posición 2: Es la imputacion a una cuenta Temporal denominada "EM/RF" que se utiliza para compensar la linea anterior y que sera cancelada al hacer ingresos de la factura del proveedor en el sistema
- Documento con mas de un Item
En este caso se observan la cantidad de líneas que se haya multiplicado con el numero de ítems ingresados. (CT- 89 que son para stock)
Cada movimiento presentara una imputación correspondiente y la linea "EM/RF" (Cuenta - CT es 96)
Nota: Los movimientos imputados a la cuenta EM/RF presenta una por cada ítem ingresado y con los mismo importes
Dato: En el ejemplo cada material posee un numero de cuenta distinto (1701,1702,1703). Esto demuestra que el sistema mediante la parametrización puede asociar movimientos de materiales de varias naturalezas o clasificaciones (Materia prima, librería, maquinaria, embalajes, etc) a cuentas contables diferentes (Que dará resultado a un valor agregado de la informacion administrada por el modulo FI).
3.- Entrada de Mercadería para Consumo
El documento contable generado a partir de una entrada de mercadería que esta asociada a un pedido de compras (Para consumo) es imputado a un centro de costos y cuenta de mayor determinada.
Nota: Cuenta contable es 81 que son de gastos (no son de stock), se puede observar el detalle de cada ítem con sus datos completos (Dando click a una posicion)
El "Centro de Costo" y la "Cuenta de Mayor" son tomados de datos ingresados en el pedido y aplicados automáticamente en la creación del asiento contable.
4.- Salida de Mercadería por Devolución
Documento contable generado de una devolución parcial de una entrada de mercancía.
Clave de Cuenta de "EM/RF" es de 86 y esta no posee los valores negativos que hacen la contrapartida. Los otros valores poseen la clave 91 y poseen valores negativos. Ya que se esta realizando una devolucion del material
El asiento contable generado tiene estructura similar, pero posee diferencias como:
- Contiene la misma estructura de líneas que el documento original
- Los importes de cada cuenta presentan signos contrarios al original
- Los importes se adecuan a las cantidades devueltas
5.- Variante para Visualización de datos del documento
En la FB03 (Documento FI en la MB03 se puede encontrar o en la ME21N con el historial) se pueden agregar datos en pantalla. Con la opcion de variante de visualizacion (Opcion Modificar Disposicion que tiene forma de 9 cuadros con uno de color naranja)
Sobre el autor
Publicación académica de Jorge Munoz Vega, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP MM.
SAP Master
Jorge Munoz Vega
Profesión: Lic. Tecnologias de Informacion - Mexico - Legajo: AR14T
✒️Autor de: 107 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Jorge Munoz
