✒️SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
Documento Contable e impacto en el Modulo FI
1. Documento contables - Generalidades: Cuando el modulo MM efectua un movimiento de mercaderia, ya sea por recepcion de productos entregados por un proveedor, salidas para ser utilizados en proyectos o entregas a clientes, materiales ingresados al stock con fines de consumo, entre otros, el sistema genera documentos que son contabilizados por la Contabilidad central de la Compañia.
Se trata de un documento imputado a las cuentas contables correspondientes segun las caracteristicas del procedimiento y que por tanto, tendra impacto en la contabilidad de la Empresa.
Utilizaremos la transaccion FB03 toda vez que queramos visualizar un documento contable en SAP. De manera similar se puede acceder a estos documentos desde aquellos procesos del Modulo MM que los generan automaticamente y verificacion de facturas.
- Datos de cabecera de documento: Son los siguientes:
N° de documento
Sociedad
Fecha de documento: fecha real del movimiento contable y de la mercaderia
Fecha de contabilizacion: fecha en la que se imputa el movimiento en la Contabilidad
Moneda: se denominara moneda del documento para diferenciarla de la moneda local, moneda de grupo y moneda fuerte.
- Datos de items de documento:
Clave de contabilizacion: codigo que identifica las caracteristicas del item.
Cuenta - Denominacion: indica la cuenta contable a la cual sera imputado el item.
Importe: valor de la imputacion en la moneda indicada.
Moneda: corresponde a la moneda del documento, pero que, madiante el boton correspondiente puede ser visualizado en alguna de las otras monedas definidas.
2. Estructura de los Documentos: A continuacion se presentan sendos esquemas correspondientes a la Entrada de Mercaderia de uno y dos items respectivamente, podras apreciar la duplicacion de las lineas.
2.1 Documento con un solo item: Analizaremos el origen y contenido de cada linea:
- Posicion 1: corresponde a la linea donde se imputa el importe a un cuenta contable correspondiente a stock en este caso, o a una cuenta de gastos en el caso de compras de bienes para consumo.
- Posicion 2: corresponde a la imputacion a una cuenta temporaria denominada "EM/RF" que se utiliza para compensar la linea anterior y que sera cancelada totalmente al hacer el ingreso de la factura del proveedor en el sistema.
2.2 Documento con mas de un item: Se observa la cantidad de lineas se haya multiplicada de acuerdo al numero de items ingresados. Cada movimiento presentara su imputacion correspondiente y la linea "EM/RF".
3. Entrada de Mercaderia para consumo - Imputacion a gastos: Refleja el documento contable generado a partir de la Entrada de Mercaderia asociada a un Pedido de Compras destinado a consumo, y por tanto, imputado a un Centro de Costo y Cuenta de Mayor determinada.
El centro de costo y la cuenta de mayor son tomados de datos ingresados en el pedido y aplicados automaticamente en la creacion del asiento contable.
4. Salida de Mercaderia por devolucion: El documento contable generado como resultado de una devolucion parcial de la entrada mostrada anteriormente.
Esta claro que el asiento contable tiene una estructura similar pero con las siguientes peculiaridades:
- Contiene la misma estructura de lineas que el documento original
- Los importes de cada cuenta presentan signos contrarios al original
- Los importes se adecuan a las cantidades devueltas
Para completar el concepto y el nexo de esta etapa del proceso con el Pedido, se muestra a continuacion una replica de las posiciones del Pedido asociado.
5. Variante para Visualizacion de datos del documento: Si bien no es la idea hacer una demostracion para la creacion de una visualizacion, ya que fue analizado anteriormente, la idea es que incorpores los recursos de que puedes, en forma muy simple y rapida obtener una mejor presentacion de los datos del documento contable.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Luis Aly Cabrera Vaca, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP MM.
Luis Aly Cabrera Vaca
Profesión: Ingenieria en Sistemas - Bolivia - Legajo: OQ42T
✒️Autor de: 62 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Presentación:
Soy una persona proactiva con capacidad de adquirir nuevas metas y conocimientos para formar parte de un equipo de trabajo que busque alcanzar objetivos definidos.
Certificación Académica de Luis Cabrera