✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
INTRODUCCIÓN: incluye las siguientes cuentas:
- cuentas de balance en moneda extranjera: ejemplo cuenta bancaria en dólares
- partidas abiertas de deudores, acreedores y cuentas de mayor en moneda extranjera
VALORACIÓN DE SALDOS Y VALORACIÓN DE PARTIDAS INDIVIDUALES (ASIENTOS): hay 2 formas de valuar una partida individual:
- con reversión: se valuará al tipo de cambio de cierre pero luego se reversa y luego se registra la diferencia. Se usa una cuenta aparte de diferencias de valoración. El reverso anterior se hace en el ejercicio siguiente.
- sin reversión: se valúan a fecha de cierre y la diferencia entre pago, factura y valuación inicial, se ajusta.
Diferencia entre valoración y diferencia de cambia es el valor de la factura al cierre y valor al momento del pago / cobro.
- valuación de saldos: se compara saldo en moneda extranjera actualizado al cierre contra saldo en moneda local. La diferencia es valor de ajuste. Los ajustes que no son de partidas abiertas sino, de saldo, nunca se reversan.
ACTUALIZACIÓN DE TIPOS DE CAMBIO:
- tipo de cambio: valor entre 2 monedas
- tipos de cotización: diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda (ejemplo tipo de cambio comprador, vendedor)
La ruta es FINANZAS - GESTIÓN FINANCIERA - LIBRO MAYOR - ENTORNO - OPERACIONES ACTUALES - INTRODUCIR TIPOS DE CAMBIOS - S_BCE_68000174
Hay que complementar los campos:
- tipos de cotización: cuál es el tipo de cambio en la tabla
- valido desde: fecha de tipo de cambio
- moneda origen / moneda destino: relación de tipos de cambio
- tipo de cambio: valor de la relación entre monedas
PROGRAMA VALORACIÓN MONEDA EXTRANJERA: la ruta es FINANZAS - GESTIÓN FINANCIERA - LIBRO MAYOR - OPERACIONES PERIODICAS - CIERRE - VALORAR - VALORACIÓN EN MONEDA EXTRANJERA (NUEVA) - FAGL_FC_VAL. La pantalla de selección consta de varias partes:
- selecciones generales: datos de sociedad, fecha de valoración y cómo valoraremos
Area de valoración es para definir cómo valuar una partida (ejemplo los activos al tipo de cambio "comprador" y pasivos al "vendedor")
- datos de contabilización: el programa puede correr en modo test mientras no se coloque el tilde en "GENERAR CONTABILIZACIONES". Para anular la valoración se debe marcar "ANULAR VALORACIÓN" y "MOTIVO DE ANULACIÓN"
- determinación de partidas abiertas: en esta solapa se puede seleccionar las cuentas a valorar. Se puede delimitar la búsqueda por cuenta asociada, moneda y número de documento.
- determinación de saldos a valorar: se usa en partidas que se llenan por saldo, es decir, las que no son de partidas abiertas.
Si se marca el tilde "VALORAR PYG" sólo se valora el resultado. El tilde "VALORAR SÓLO SALDO MENSUAL" sólo toma las cuentas imputadas en moneda extranjera
El programa se puede hacer una vez por ejercicio o varias, para una o varias monedas.
Luego de ejecutar el programa se verá un reporte donde muestra el saldo en moneda extranjera y moneda local, tipo de cambio origen, al cierre y la diferencia de valor.
DETERMINACIÓN DE CUENTAS Y CUENTAS DE AJUSTES: para cada cuenta contable que se ajuste se determina la contrapartida y cuenta de corrección de balance, que es para ajustes cuando la cuenta sea de partidas abiertas o cuenta asociada.
Mínimo hay que tener una cuenta de resultados para ajustes.
En el programa de valoraciones al pulsar "CONTABILIZACIONES" se ven las contabilizaciones en el sistema, con reverso o no.
Sobre el autor
Publicación académica de Carlos Miguel Pereira Diaz, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Carlos Miguel Pereira Diaz
Profesión: Contable / Auditor / Administrador - España - Legajo: JE75P
✒️Autor de: 105 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Mi objetivo principal es incrementar mis habilidades profesionales.
Certificación Académica de Carlos Pereira
Disponibilidad Laboral: FullTime 
