✒️SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
Pagos de Anticipos y Utilización CME
1- CME - Cuenta de Mayor especial
Es utilizada para contabilizar en un deudor o acreedor, imputando en una cuenta diferente de la que tiene definida el dato maestro.
Cuando realizamos una imputación a un deudor o acreedor nunca elegimos una cuenta de mayor, sino que el sistema registra las operaciones en la cuenta asociada que se ingresó en el dato maestro del deudor o acreedor.
Si tenemos que contabilizar en una cuenta distinta de la definida en el dato maestro, debemos utilizar un indicador CME
Tdodolo que impute a un CME , lleva claves de contabilización especial
09 - CME - debe -Deudor
19 CME - Haber - Deudor
29 CME - Debe - Acreedor
39- CME - Haber - Acreedor
Nota de voz: Las claves de contabilización de CMe son siempre las mismas, independientemente que se ingresen manual o automáticamente. Por ej para un acreedor ingresamos 21 ó 31 para un ingreso manual en el debe o en el haber. Si hacemos un pago, el sistema determina la clave de compensación 25, si hacemos una compensación el sistema ingresará una clave 27 - 37 . La clave de contabilización nos indica el tipo de operación que se generó. En cambio en las operaciones CME las claves siempre son 29 ó 39 para el caso del acreedor, sin importar si es una contabilización.
2- Contabilizaciones
Cuando realizamos una imputación al acreedor 1, el asiento en la contabilidad general se imputa en la cuenta 210101- Proveedores Locales
Cuando realizamos una imputación al acreedor 1 y con el indicador de CMA A - Anticipos a acreedores, el asiento en la contabilidad general se imputa en la cuenta 150101- Anticipo Proveedores.
3- Clases de CME
Hay que configurar para cada CME qué cuenta asociada del acreedor/ deudor se imputará a la cuenta asociada especial cuando se utilice dicho CME. hay tres tipos de CME.
Anticipos: se usa en pagos y cobranzas
Efectos : se utiliza en pagos y cobranzas. En Argentina se utiliza para representar los cheques diferidos.
Otros : para operaciones en otras cuentas de mayor no relacionadas con pagos
4- Contabilización con Anticipos.
Transacción F-48
Finanzas
Gestión Financiera
Acreedores
Contabilización
Anticipo
Anticipo
En esta transacción no se aplican facturas o partidas pendientes y no se usa un indicador CME.
La primera pantalla se divide en tres
Datos de cabecera; el sistema trae propuesta la clase de documento KZ
Datos de la cuenta. POdemos ingresar el indicador CME que corresponda a esta operación
Datos bancarios : completamos la cuenta de mayor que corresponda al medio de pago con el cual vayamos a emitir el anticipo.
Para continuar debemos ingresar continuar o enter e ingresar el importe correspondiente.
EL ícono otras posiciones se ingresa de ser necesarias. Si no grabamos la operación
El sistema genera un asiento igual al de un pago normal. pero cambia las claves de contabilización. Los pagos se generan con la clave de contabilización 25 ( 15 para cobranzas de deudores)
Los anticipos se generan con la clave de contabilización 29 y un indicador CME
5- Solicitud de anticipos.
Son apuntes estadísticos, operaciones de cuenta de mayor especial de carácter informativo y que sirven como recordatorios de los pagos a efectuar.
No se visualizan ni se incorporan al Libro mayor , sí en los estados de cuenta de los acreedores y deudores.
NO son asientos contables y no poseen contrapartidas. SOn líneas dentro de un documento SAP.
Transacción F-47
Finanzas
Gestión Financiera
Acreedores
Contabilización
Anticipo
Solicitud
Consta de dos pantallas : en una debemos ingresar los datos de cabecera y además el proveedor y su correspondiente CME En la otra, se ingresa el importe de la solicitud de fondos y la fecha de vencimiento en la que hay que hacer efectivo el pago.
La solicitud de anticipos no es un asiento contable. Un sector solicita un anticipo para un proveedor y Tesorería realiza el pago del anticipo, utilizando la solicitud como respaldo de la operación.
Las solicitudes de anticipo generan un número de documento , y están disponibles en las grillas de partidas.
Para poder cancelarlas, en le campo indicador CME, se completa con la letra F ( solicitud de anticipos)
Partidas normales: al tildarlo, se seleccionarán las partidas normales. Si queremos las solicitudes de anticipos o algún otro documento que posea CME , debemos sacar el tilde.
Indicador CME . Especificando el indicador CME que deseamos cancelar, nos permite seleccionar las partidas con ese indicador.
Cuando realizamos la solicitud de anticipo, en el cambo CME Destino completamos el CME A - Anticipo a Proveedores . Lo que significa que cuando cancelemos dicha partida, ese apunte estadístico se convertirá en una partida real imputado en el CME A.
Cuando estemos en una transacción de pago, utilizaremos el CME F para seleccionar las solicitudes de anticipos.
Si visualizamos un reporte de partidas individuales , recordemos que en la pantalla de selección podemos elegir el tipo de partidas que queremos ver: FBL1N- Reportes de partidas individuales.
Partidas normales
Operaciones CME
Apuntes estadísticos
La solicitud del anticipo ( KA) cuando se cancela , genera una nueva posición con el indicador CME definitivo quedando el documento KA como compensado y el KZ ( anticipo) como partida abierta.
F-48 Anticipos
Genera un documento de pago (KZ)
No compensa ninguna partida
Utiliza un indicador CME ( por ej A)
F- 47 Solicitud de anticipo
Es un apunte estadístico ( clase de documento KA) es paso previo a la generación del anticipo.
No genera imputaciones reales en la contabilidad principal.
Se puede cancelar con cualquiera de las transacciones de pago ( manuales o automáticas)
Existen mayores controles ya que un sector solicita y otro paga.
Utiliza un indicador CME , ej A
Nota de voz : Se realiza la solicitud del anticipo y luego se paga con la transacción F-53 como si fuera una factura más , sin embargo, también puede cancelarse desde la transacción F-48 . En la parte superior hay un botón SOLICITUDES que permite buscar las solicitudes de los anticipos para generar los anticipos.
De cualquier manera llegamos al mismo asiento contable : la erogación de fondos y la contabilización de un crédito en la cuenta del acreedor.
Sobre el autor
Publicación académica de Clider Scott, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Clider Scott
Profesión: Lic en Turismo - Argentina - Legajo: ED17L
✒️Autor de: 60 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: PartTime
