✒️SAP FI Los indicadores de impuestos
SAP FI Los indicadores de impuestos
LECCION 5
Indicadores de Impuestos:
1 | Introducción Impuestos
Configuración de impuestos, SAP utiliza Esquemas de cálculos por países donde se definen las
clases de impuestos necesarias para administrar los requerimientos impositivos.
Los módulos de Deudores (FI-AR), Acreedores (FI-AP) y Libro Mayor (FI-GL) contemplan la funcionalidad de impuestos, con las
siguientes características:
- Calculo de Impuestos: el sistema realiza el calculo de impuestos sobre la base imponible que se especifique.
- Contabilización: el sistema contabiliza automáticamente en las cuentas de impuestos definidas.
- Correcciones: el sistema corrige importes de impuestos en el caso de que existan descuentos por pronto pago.
- Informes de Impuestos: SAP contempla reportes que permiten generar las declaraciones de impuestos
En SAP la clase de impuesto se identifican con:
V - IVA Soportado: Hace referencia al IVA Crédito Fiscal
A - IVA Repercutido: Hace referencia al IVA Débito Fiscal
2 | Indicador de Impuestos
funcionalidades:
Verificar en el documento el importe del impuesto sobre el valor agregado (IVA), percepciones, o cualquier otro
impuesto adicional que se calcule por medio de un porcentaje.
Calcular el importe del impuesto de forma automática.
Determinar las cuentas de impuestos en las cuales se contabilizarán.
3 | Creación de Indicadores de Impuestos
Un indicador de impuestos se define introduciendo un código de dos dígitos y una leyenda breve que indique la alícuota (%)
del impuesto.
TRX FTXP
Esta transacción de creación/modificación de indicadores de impuestos no se encuentra dentro del árbol jerárquico de la pantalla de SAP Easy Access.
Los indicadores que se den de alta, siempre se crean bajo un esquema de impuestos.
En que país se utilizará el indicador?
Confirmamos el país y la clave del indicador de impuestos elegida y deberemos ingresar un texto explicativo y clase de
Impuestos a la que corresponderá dicho indicador. (IVA Soportado o IVA Repercutido).
TIPOS IMPOSITIVOS
SAP denomina bajo este concepto a los porcentajes u alícuotas sobre los cuales se calcularán los
impuestos.
La parametrización del Esquema de Calculo de Impuestos incluye varios pasos, entre ellos, la determinación de cuentas
contables en las cuales se contabilizarán automáticamente los cargos impositivos.
4 | Procedimiento para la utilización del Indicador de Impuestos
Cuando estemos registrando un comprobante, básicamente vamos a elegir dos tipos de cuentas:
- Cuentas de Mayor, que reflejen el resultado o la imputación que corresponda a la factura que estemos ingresando. conformarán la base imponible. vamos a indicarle cual será el indicador de impuestos que utilizaremos. deberemos indicar que deseamos que el sistema calcule los impuestos.
- Cuenta de Acreedor / Deudor, dependiendo de si estamos contabilizando una factura de compra o venta.
Para poder utilizar un indicador de impuestos en una cuenta de mayor será necesario que el dato maestro de la cuenta posea
alguna de las siguientes opciones en el campo Categoría Fiscal:
- : Significa que la cuenta de mayor solo podrá utilizarse con indicadores de impuestos que tengan la clase de impuesto IVA Soportado
+ : Significa que la cuenta de mayor solo podrá utilizarse con indicadores de impuestos que tengan la clase de impuesto
IVA Repercutido
* : Significa que la cuenta de mayor puede utilizarse con cualquier indicador de impuestos
< : Se utiliza para identificar a la cuenta de IVA soportado.
> : Se utiliza para identificar a la cuenta de IVA rep
Indicadores : la cuenta podría restringirse para que solo se pueda imputar con un único indicador.
SAP podrá calcular los impuestos de dos maneras:
- neto: doble control. importe antes de impuestos e importe final de la factura. SAP calcula los impuestos, en caso de diferencias, no se contabiliza.
- bruto: solo se completa el importe final. SAP calcula impuestos y calculará la BI.
Que los impuestos se calculen por el Neto o por el Bruto depende de las Opciones de Tratamiento que tenga configurado el usuario.
Cuando un consultor realiza la configuración de impuestos, debe establecer de que manera se determinan las cuentas de mayor para impuestos: puede ser:
- cuenta fija (para el mismo impuesto)
- cuenta que dependa del indicador (II). ej: empresas que dividen la cuenta de IVA CF dependiendo si es compra de bienes o servicios. Al momento de crear el II se le asignará la cuenta de mayor de impuesto que corresponda.
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TRX: FTXP
País: se creará para todas las sociedades del pais.
Ej: C2, indicador compuesto. IVA CF 21% + 3% perc iva.
Botón: Cuentas de impuestos
Plan de cuentas: CVOS
Veremos las cuentas donde se va a imputar.
Operación:
VST: Iva soportado: 160101
JPR: Perc IVA: 160102
Si tenemos que eliminar una linea:
Botón DESACTIVAR LINEA.
Para crear un indicador:
Ej: II: xx
Clase Impto: V (soportado)
ENTER
Iva soportado: 10,00
Boton cuentas de impuestos: 160101
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Leandro Ismael Escobar, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Leandro Ismael Escobar
Profesión: Contador Público - Argentina - Legajo: OU16N
✒️Autor de: 74 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Leandro Escobar