✒️SAP FI Las reclasificaciones de deudas y créditos
SAP FI Las reclasificaciones de deudas y créditos
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Reclasificaciones de deudas y Créditos
Reclasificaciones
En los balances, las deudas y los créditos deben exponerse por separado. Es posible que algunos acreedores tengan un saldo Debe, estos saldos se deberán modificar y reclasificarse en cuentas de activos antes de crear los balances contables. Lo mismo ocurría con los deudores que tengan saldo acreedor (Haber).
En algunos países se requiere también que las deudas se clasifiquen en el balance en función de su duración.
Aquí también se utiliza una cuenta de compensación como cuenta de contrapartida, ya que las correcciones no se pueden contabilizar directamente en una cuenta de reconciliación.
Antes de poder crear balances contables, se deben clasificar los créditos y deudas en función de la duración para que se visualicen correctamente en los balances contables. Para ello, se deben realizar contabilizaciones de corrección.
A estos efectos se puede realizar el informe SAPF101 para determinar donde se requieren traslados. Al definir el método de clasificación en Customazing, se define donde deberán reclasificarse los créditos y las deudas.
El programa tiene las siguientes funciones:
- Realiza las contabilizaciones de corrección necesarias (por ejemplo, para cuentas de reconciliación modificadas).
- los créditos y las deudas.
Customazing
Debemos ingresar a la siguiente ruta del customazing y definir un método para la reclasificación:
Creamos un nuevo método y luego presionar la carpeta de créditos o acreedores para definir los parámetros mediante los cuales se reclasificarán.
En cualquiera de las opciones, ya sea créditos o acreedores debemos determinar de qué manera se clasificarán los saldos en función de su vencimiento y de su tipo de saldo (Debe/Haber). Se deben definir los siguientes campos:
- Tipo de tiempo: Identifica la dimensión temporal. Los posibles valores para las unidades de tiempo son días, meses y años.
- Con Saldo Deudor: Marcar si se debe reclasificar en cuenta diferentes los créditos o deudas que tienen saldo deudor.
En la determinación de cuenta debemos definir cuáles son las cuentas de origen, cual es la cuenta que se utilizara como puente para regularizar los saldos y cuál es la cuenta de destino en la que finalmente se reflejaran los saldos para el balance.
Ejecución
El saldo de una cuenta determinada si el sistema la visualiza como un crédito o como una deuda. Los créditos y las deudas se deben visualizar por separado en función de la duración.
Para que el sistema genere traslados, en la pantalla de selección del programa se debe seleccionar la sociedad, el método de clasificación definido en el customazing y además se podrá filtrar por determinados criterios (tipos de cuenta, cuenta asociada, etc.) las partidas que el programa debe considerar.
El programa se puede correr en modo test. Marcando el tilde en generar Contabilizaciones se ejecutará de manera real.
Al ejecutar el programa, el sistema nos mostrara un log con las contabilizaciones que realizara en función de los criterios definidos. Se generaran asientos de reclasificación según saldos y duración de los créditos y deudas.
Desde el botón contabilizaciones se podrá visualizar los asientos que el sistema contabilizará como resultado de las reclasificaciones. Todos los asientos se realizarán a fin de ejercicio y se anularán el primer día del mes siguiente.
Puede ocurrir que se haya modificado la cuenta de reconciliación en el registro maestro de deudor/acreedor durante un ejercicio. En ese caso, el programa considera este cambio y corrige las contabilizaciones de las antiguas partidas haciendo el traspaso a la nueva cuenta asociada.
Confirmación de Saldos
Una de las tareas de auditoria y cierre del ejercicio, es la verificación de saldos que posee registrados la compañía mediante la circularización a deudores y acreedores. SAP posee una herramienta que permite generar las cartas a enviar considerando el estado de cuenta de los acreedores y deudores.
Los programas SAPF130D para deudores y APF130K para acreedores crean correspondencia a los deudores y acreedores para permitir verificar el saldo de los créditos y deudas.
Se puede elegir entre los siguientes procedimientos:
- Notificación de Saldos
Para cada sociedad, los informes emiten una lista de reconciliación y una lista de errores. Estas sirven para verificar la recepción de las confirmaciones de saldos.
En la lista de errores, el informe registra los errores que han ocurrido durante la evaluación.
También se puede crear una lista de resultados para evaluar las respuestas. Por ejemplo, incluiría el número de respuestas recibidas y el importe total contenido en las respuestas recibidas.
El sistema puede imprimir una portada de selección para cada ejecución de informe. De manera alternativa, se pueden utilizar los informes para imprimir recordatorios para confirmación de saldos atrasadas. Para ello se debe indicar los deudores relacionados además de la fecha de emisión antigua en la pantalla de selección.
Se debe especificar al menos una dirección a la que se enviaran las confirmaciones de saldos, y esta indicación se realiza a través de un ID. El ID que corresponda debe incluirse en los criterios de selección cuando se ejecuta el programa.
El formulario que se emite contiene varias hojas. En el mismo podremos encontrar un encabezado con la identificación del deudor/acreedor, y una nota que explica el motivo de la correspondencia y dependiendo del tipo de procedimiento se podrá imprimir el detalle de los comprobantes, el saldo o simplemente la sociedad de enviar el saldo adeudado.
La imagen que a continuación muestra un ejemplo de una correspondencia que incluye el detalle de los comprobantes que un deudor debe confirmar.
El formulario se compone de varias hojas, no solo de la carta de envió sino también de la respuesta que debe enviar el deudor/acreedor con el domicilio que hemos ingresado en la pantalla de selección.
Configuración de ID de dirección
Lo único que debemos configurar para el programa de confirmación de saldos, son los ID de Dirección para las respuestas. Se pueden crear diferentes ID luego se seleccionan en el programa de Confirmación.
Para crear un ID de dirección debemos hacerlo para cada sociedad, seleccionar un código de hasta cuatro dígitos y el sistema abrirá una ventana que permite crear la dirección de respuesta.
En esta lección hemos visto dos operaciones de cierre que aplica tanto para deudores como acreedores. A continuación, encontraras las transacciones y programas para cada una de las ejecuciones.
Sobre el autor
Publicación académica de Ignacio Rafael Herrera Garcia, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Ignacio Rafael Herrera Garcia
Profesión: Contador Público - Mexico - Legajo: HN75U
✒️Autor de: 55 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy una persona de facil trato, gusta trabajar en equipo y espero aprovechar este curso para aprender y desarrollar los conocimientos adquiridos en el mismo
Certificación Académica de Ignacio Herrera
