✒️SAP FI Las reclasificaciones de deudas y créditos

Reclasificaciones

En los balances, las deudas y los créditos deben exponerse por separado. Es posible que algunos acreedores tengan un saldo Debe, estos saldos se deberán modificar y reclasificarse en cuentas de activos antes de crear los balances contables.

Lo mismo ocurrirá con los deudores que tengan saldo Haber.

En algunos países se requiere también que las deudas se clasifiquen en el balance en función de su duración.

Ambas reclasificaciones se llevan a cabo utilizando un programa especial. Al mismo tiempo, estas reclasificaciones se eliminan el primer día del periodo siguiente, ya que la reclasicación no es necesaria para el proceso diario.

Aquí también se utiliza una cuenta de compensación como cuenta de contrapartida, ya que las correcciones no se pueden contabilizar directamente en una cuenta de reconciliación.

Antes de poder crear balances contables, se deben clasificar los créditos y deudas en función de la duración para que se visualicen correctamente en los balances contables. Para ello, se debe realizar contabilizaciones de corrección.

A estos efectos se pueden utilizar el programa SAPF101 para reclasificar y clasificar los créditos y deudas.

El programa tiene las siguientes funciones:

- Clasificar los créditos y las deudas en función de la duración en el tiempo y realiza los traslados necesarios.

- Realizar las contabilizaciones de corrección necesarias (para cuentas de reconciliación modificadas).

- Se puede utilizar el informe SAPF101 para determinar dónde se requieren traslados. Al definir el método de clasificación en Customizing, se define donde deberán reclasificarse los créditos y las deudas.

Customizing

Debemos ingresar a la siguiente ruta y definir un método para la reclasificación

OBBU

Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad principal (nuevo) -> Operaciones periódicas -> Reclasificar -> Trasladar y clasificar créditos y deudas -> Definir método clasificación y ctas. corrección reclasif. acreedores y deudores

Creamos un nuevo método y luego presionar la carpeta de créditos o acreedores para definir los parámetros mediante los cuales se reclasificarán.

En cualquiera de las operaciones, ya sea créditos o acreedores debemos determinar de qué manera se clasificarán los saldos en función de su vencimiento y de su tipo de saldo (Debe/Haber). Se debe definir los siguientes campos:

- Desde: Indica el tiempo restante hasta el vencimiento.

- Tipo de tiempo: Identifica la dimensión temporal. Los posibles valores para las unidades de tiempo son días, meses y años.

- Significado: Se debe ingresar un texto descriptivo,.

- Con saldo deudor: Marcar si se deben reclasificar en cuentas diferentes los créditos o deudas que tienen saldo deudor.

- Con saldo acreedor: Marcar si se deben reclasificar en cuentas diferentes los débitos o cobros que tiene saldo acreedor.

- Cuenta: Este pulsador permite ingresar la determinación de cuentas para cada una de las entradas que se definan.

En la determinación de cuenta debemos definir cuales son las cuentas de origen, cuál es la cuenta que se utilizará como puente para regularizar los saldos y cual es la cuenta de destino en la que finalmente se reflejarán los saldos para le balance.

Ejecución

El saldo de una cuenta determina si el sistema la visualiza como un crédito o como una deuda. Los créditos y las deudas se deben visualizar por separado en función de la duración.

FAGLF101 Nuevo F101 Antiguo

Para el sistema genere traslados, en la pantalla de selección del programa se debe seleccionar la sociedad, el método de clasificación definido en el customizing y además se podrá filtrar por determinados criterios (tipo de cuenta, cuenta asociada, etc) las partidas que el programa debe considerar.

El programa se puede correr en modo test. Marcando el tilde generar contabilizaciones que ejecutará de manera real.

Al ejecutar el programa, el sistema nos mostrará un log con las contabilizaciones que realizará en función de los criterios definidos. Se generarán asientos de reclasificación según saldos y duración de los créditos y deudas.

Desde el botón contabilizaciones podrán visualizar los asientos que el sistema contabilizará cmo resultado de las reclasificaciones. Todos los asientos se realizarán a fin de ejercicio y se anularán el primer día del mes siguiente.

Confirmación de saldos

Una de las tareas de auditoría y de cierre de ejercicio, es la verificación de los saldos que posee registrados la compañía mediante la circulación a deudores y acreedores. SAP posee una herramienta que permite generar las carteras a enviar considerando el estado de cuenta de los acreedores y deudores.

Los programas SAPF130D para deudores y SAPF130K para acreedores crean correspondencia a los deudores y acreedores para permitir verificar el saldo de los créditos y deudas.

Se puede elegir entre los siguientes procedimientos:

Confirmación de saldos

Notificación de saldos

Solicitud de saldos

Para cada sociedad, los informes emiten una lista de reconciliación y una lista de errores. Éstas sirven para verificar la recepción de las configuraciones de saldos.

En la lista de errores, el informe registra los errores que han ocurrido durante la evaluación

También, se puede crear una lista de resultados para evaluar las repuestas. Eje, incluiría el número de respuestas recibidas y el importe total contenido en las repuestas recibidas.

F.17

El sistema puede imprimir una portada de selección para cada ejecución de informe.

DE manera alternativa, se pueden utilizar los informes para imprimir recordatorios para confirmaciones de saldos atrasadas.

Para ellos, se debe indicar los deudores relacionados además de la fecha de emisión antigua en la pantalla de selección.

Se debe especificar al menos una dirección a la que se enviarán las confirmaciones de saldos, y esta indicación se realiza a través de un ID. El ID que corresponda debe incluirse en los criterios de selección cuando se ejecuta el programa.

El formulario que se emite contiene varias hojas. En el mismo podremos encontrar un encabezado con la identificación del deudor/acreedor y una nota que explica el motivo de la correspondencia y dependiendo del tipo de procedimiento se podrá imprimir el detalle de los comprobantes, el saldo o simplemente la solicitud de enviar el saldo adeudado.

El formulario se compone de varias hojas, no solo de la carta de envío sino también de la respuesta que debe enviar el deudor/acreedor con el domicilio que hemos ingresado en la pantalla de selección.

Configuración ID de dirección

Lo único que debemos configurar para el programa de confirmación de saldos, son los ID de Dirección para las respuestas. Se pueden crear diferentes ID y luego se seleccionan en el programa de confirmación.

Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad principal (nuevo) -> Operaciones periódicas -> Cierre -> contar -> Correspondencia confirmación de saldos -> Almacenar direcciones de respuesta p.confirmación de saldos.

Para crear el ID de dirección debemos hacerlo para cada sociedad, seleccionar un código de hasta cuatro digítos y el sistema abrirá una ventana que permite crear la dirección de respuesta.

SAPF101 F101 Reclasificación de deudores y acreedores

FAGL_CL_REGROUP FAGLF101 Reclasificación de deudores y acreedores (Nuevo)

SAPF130D F.17 Confirmación de saldos deudores

SAPF130K F.18 Confirmación de saldos acreedores