✒️SAP FI Las Cuentas de Mayor
SAP FI Las Cuentas de Mayor
UNIDAD 2 – LAS REGISTRACIONES CONTABLES - LECCIÓN: LAS CUENTAS DE MAYOR
Aprender a administrar el dato maestro Cuenta de Mayor en SAP. (Transacción única FS00)
Aprendimos a dar de alta, modificar, visualizar y bloquear cuentas de mayor.
1 CREAR CUENTA DE MAYOR
Cuenta de Mayor: Es un dato maestro que representa a las cuentas contables de un plan de cuentas.
FS00
Ruta Menú SAP: Finanzas -> Gestión Financiera -> Libro Mayor -> Datos Maestros -> Cuentas de Mayor ->Tratamiento Individual -> Central
Importancia: Una cuenta de mayor en SAP es importante porque permite llevar un control y una clasificación de las operaciones económicas de la empresa, así como elaborar los estados financieros y los informes contables.
Los datos maestros de cuentas de mayor definen cómo se contabilizan las transacciones comerciales en las cuentas de mayor y cómo se procesan los datos de contabilización. Los datos maestros de una cuenta son un requisito previo para poder hacer las contabilizaciones en la cuenta.
Características:
Se administra en SAP mediante la transacción FS00
Una cuenta de mayor en SAP tiene varios campos y solapas que definen sus atributos, como el tipo, la moneda, la categoría fiscal, la gestión de partidas, etc. También se puede traducir a otros idiomas y se puede ver su historial de creación y modificación:
- Solapa Tipo//Denominación
- Solapa Datos de Control
- Solapa Entrada/Banco/Intereses
- Solapa Palabra Clave/Traducción.
- Solapa Información Plan de Cuentas / Solapa Información Sociedad
Ventajas: Algunas ventajas de usar una cuenta de mayor en SAP son:
- Se puede acceder a ella desde una única transacción (FS00) y se puede integrar con otros módulos y submódulos de SAP
- Se puede gestionar en diferentes monedas y se puede realizar la valoración de moneda extranjera
- Se puede utilizar la gestión de partidas abiertas para compensar las partidas individuales con una referencia común
- Se puede personalizar el plan de cuentas y el grupo de status campo según las necesidades de la empresa
Desventajas:
- Se requiere una autorización adecuada y un conocimiento previo para crear o editar una cuenta de mayor
- Se debe mantener la consistencia y la actualización de los datos maestros de las cuentas de mayor.
Datos de las Solapas del Dato Maestro: Cuenta de Mayor (FS00)
La Solapa Tipo//Denominación
- Número de la cuenta mayor: el código que identifica de forma unívoca la cuenta de mayor.
- Sociedad: Sociedad FI donde se crea la cuenta
- Grupo de Cuentas: clasificador que delimita el rango de numeración y los datos obligatorios, opcionales u ocultos
- Tipo de Cuenta: el indicador que define si la cuenta es de balance o de beneficio
- Texto Breve y Texto Explicativo: las descripciones corta y larga de la cuenta de mayor.
- Sociedad GL asociada: Sociedad GL asociada: Es un campo que se utiliza para el módulo de consolidación, que permite eliminar las operaciones intercompañías entre las sociedades del grupo. Es una forma de simplificar y agilizar el proceso de consolidación, evitando duplicidades y distorsiones en los estados financieros consolidados.
Esta solapa pertenece al segmento de Plan de Cuentas, por lo que sus datos son validos para todas las sociedades. Con excepción de la Sociedad GL que pertenece al segmento de Sociedad.
No hay una relación estándar entre el grupo de cuentas y el tipo de cuenta. Por ejemplo, se puede crear una cuenta de balance y a su vez elegir el grupo de cuenta de egreso.
El tipo de cuenta es importante para el arrastre de saldos al cierre del ejercicio:
- Si la cuenta está marcada como cuenta de beneficios, en el cierre anual se arrastrará el saldo a la cuenta de Resultados del ejercicio.
- En cambio, sí la cuenta está marcada como cuenta de balance, se arrastrará el saldo al ejercicio siguiente en la misma cuenta.
Solapa Datos de Control
- Moneda: moneda en la que se gestiona la cuenta, puede ser local o extranjera
- Categoría Fiscal: relevante para impuestos, no relevante o cuenta de impuestos
- Permite contabilizar s/ Impuestos: permite indicar si la cuenta puede contabilizarse sin indicador de impuestos.
- Cuenta asociada para clase de cuenta: si la cuenta se vincula con los submódulos de acreedores, deudores o activos fijos.
- Partidas Individuales: permite visualizar los movimientos de la cuenta
- Gestión de Partidas abiertas: permite compensar los movimientos de la cuenta, es decir si la cuenta permite compensar las partidas con una referencia común.
Solapa Entrada/Banco/Intereses
- Grupo de Status Campo: define las imputaciones adicionales y los campos obligatorios, opcionales u ocultos
- Relevante para el movimiento de Caja: identifica si la cuenta es una cuenta bancaria o de efectivo.
- Banco Propio: el código del banco propio asociado a la cuenta.
- ID Cuenta: identifica el número de cuenta bancaria
Las Solapas Datos de Control y Entrad /Banco/Intereses pertenecen al segmento de Sociedad, por lo que sus datos solo son validos para la sociedad en la que se está creando la cuenta.
Solapa Palabra Clave/Traducción.
- Permite traducir la denominación de la cuenta a otros idiomas.
Solapa Información Plan de Cuentas / Solapa Información Sociedad
- Muestra la fecha y el usuario de creación y modificación de la cuenta
- Permite ver los documentos de modificación con los valores anteriores y posteriores
El segmento de plan de cuentas en SAP es una parte de los datos maestros de una cuenta de mayor que contiene la información común a todas las sociedades que utilizan el mismo plan de cuenta.
Los campos que conforman el segmento de plan de cuentas son:
- Número de cuenta
- Grupo de cuentas
- Tipo de cuenta
- Texto breve y texto explicativo
- Palabra clave y traducción
El segmento de sociedad de una cuenta de mayor SAP es una parte de los datos maestros de una cuenta de mayor que contiene la información específica de la sociedad FI en la que se utiliza la cuenta.
Los campos que contiene el segmento de sociedad son:
- Sociedad
- Moneda
- Categoría fiscal
- Permite contabilizar s/ Impuestos
- Cuenta asociada para clase de cuenta
- Partidas individuales: si la cuenta permite visualizar los movimientos
- Gestión de partidas abiertas
- Grupo de status campo
- Relevante para el movimiento de caja
- Banco propio
- ID cuenta
- Sociedad GL
El campo sociedad GL en la FS00 pertenece al segmento de sociedad de una cuenta de mayor en SAP. Este campo se utiliza para el módulo de consolidación, que permite eliminar las operaciones intercompañías entre las sociedades del grupo. Al contabilizar un deudor o un acreedor asociado en un documento, la sociedad GL se copia en la entrada de deudores y acreedores y, a menudo, también en la contrapartida.
La Transacción FS00 permite modificar (icono del lápiz) y visualizar (icono de los lentes) las cuentas de mayor.
Se puede modificar en el área del plan de cuentas o en el área específica de una sociedad. Las modificaciones en el plan de cuentas afectan a todas las sociedades
Se graban las modificaciones en un log con la fecha, el usuario y el valor anterior. Se pueden visualizar las modificaciones
Características
Modificaciones en el área del plan de cuentas
Se pueden cambiar todos los campos excepto el número de cuenta
Notas especiales:
- Se puede modificar el plan de cuentas si no hay registros maestros en la sociedad
- Se puede modificar el grupo de cuentas pero se debe actualizar los registros maestros en las sociedades
- Se puede modificar la especificación de balance o beneficio pero se debe ejecutar un arrastre de saldos
- Se puede modificar la cuenta tipo pero puede afectar a los campos modificables
Modificaciones en el área específica de una sociedad
Se pueden modificar los campos en el área de la sociedad.
Notas especiales:
- Se puede modificar la clave de moneda y la categoría fiscal solo si no hay contabilizaciones
- Se puede identificar una cuenta como asociada solo si el saldo es cero
- Se puede definir o cancelar una cuenta con gestión de partidas abiertas solo si el saldo es cero
3. BLOQUEAR UNA CUENTA DE MAYOR
Para acceder a estas opciones, se debe ingresar el código de transacción FS00, introducir el número de cuenta de mayor y el código de sociedad, y luego presionar el botón Bloquear o el botón Marcar para eliminar.
Las opciones de bloqueo de la transacción FS00 en SAP son las siguientes:
- Bloquear la cuenta de mayor para la contabilización: Esta opción impide que se puedan realizar imputaciones directas o indirectas en la cuenta de mayor. Se puede bloquear la cuenta a nivel de plan de cuentas o a nivel de sociedad.
- Bloquear la cuenta de mayor para la planificación: Esta opción impide que se puedan realizar planificaciones de costes o ingresos en la cuenta de mayor. Se puede bloquear la cuenta a nivel de plan de cuentas o a nivel de sociedad.
- Marcar la cuenta de mayor para la eliminación: Esta opción indica que la cuenta de mayor ya no se utilizará y se puede eliminar del sistema. Se puede marcar la cuenta a nivel de plan de cuentas o a nivel de sociedad.
Desde la FS00 podemos copiar cuenta de mayor con modelo. Es una función que permite crear una nueva cuenta de mayor en SAP a partir de una cuenta de referencia que ya existe.Esta función facilita la creación de cuentas de mayor similares, ya que se copian los datos del segmento de plan de cuentas y del segmento de sociedad de la cuenta de referencia.
Sobre el autor
Publicación académica de Aracelis Prado De Abreu, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Aracelis Prado De Abreu
Profesión: Licenciada en Administración - Venezuela - Legajo: WH18F
✒️Autor de: 54 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Consultor sap fi con sólida experiencia en el entorno sap. mi objetivo es obtener la certificación como experto en fico para mejorar mis habilidades técnicas y consolidar mi experiencia en esta área.
Certificación Académica de Aracelis Prado
