✒️SAP FI Las Cuentas de Mayor
SAP FI Las Cuentas de Mayor
La Cuenta de Mayor es un dato maestro dentro de SAP y representa a las cuentas contables de un plan de cuentas. Para crear una cuenta de mayor en SAP debemos seguir la siguiente ruta:
Transacción FS00
Finanzas
Gestión Financiera
Libro Mayor
Datos maestros
Cuenta de Mayor
Tratamiento Individual
Central
- Solapa Tipo/Denominación
- Solapa Datos de Control
- Solapa Entrada/Bancos/Intereses
- Solapa Palabra Clave/Traducción
- Solapa Información Plan de Cunetas/Solapa Información Sociedad
Solapa Tipo/Denominación
Aplica a TODAS las sociedades. Los principales campos son:
ü Número de la cuenta mayor: Para identificar la cuenta de mayor en un plan de cuentas.
ü Sociedad: identifica a la Sociedad Fl en la cual se está creando la cuenta contable.
ü Grupo de Cuentes: Es una característica clasificadora dentro de los registros maestros (Ej: Cuentas de efectivo y Equivalentes, Cuentas Bancarias, Inventarios, Gastos, Ingresos). Esta característica permite delimitar el rango creación de una cuenta de mayor. Es una entrada OBLIGATORIA.
ü Tipo de Cuenta: se utiliza para encuadrar una cuenta de mayor en una de las siguientes clasificaciones:
Balance: identifica a las cuentas patrimoniales
Beneficio: Identifica a las cuentas de resultados.
ü Texto Breve: Describe a la cuenta de mayor (20 caracteres).
ü Texto Explicativo: Texto largo que describe la naturaleza de la cuenta de mayor (50 caracteres).
Solapa Datos de Control
Aplica SOLO para la sociedad en la que se está creando la cuenta. Los principales campos son:
ü Moneda: identifica la moneda en la cual se gestiona la cuenta de mayor para la sociedad respectiva. Si la cuenta se gestiona en la moneda local de la Sociedad FI. entonces la cuenta podrá recibir imputaciones en cualquier moneda. Si el campo se completa con una moneda extranjera, entonces las imputaciones que reciba esa cuenta solo podrán ser en la moneda especificada.
Ejemplo: Si una sociedad tiene como moneda local dólares y la cuenta se ha definido con moneda Euros, la cuenta contable solo podrá imputarse en Euros
ü Categoría Fiscal: determina si la cuenta de mayor es relevante para impuestos o no, o, si es una cuenta de impuestos Ejemplo: la cuenta Gastos de limpieza es relevante para impuestos, ya que puede utilizarse como base para el cálculo de Impuestos. La Cuenta IVA Crédito Fiscal es una cuenta de impuestos.
ü Permite contabilizar s/ Impuestos: Permite que una cuenta pueda contabilizarse sin tener que introducir un Indicador de impuestos a pesar de que la cuenta se haya definido como relevante para impuestos en el campo anterior. Ejemplo: la cuenta Gastos Bancarios no siempre es una cuenta que está sujeta a impuestos como el IVA.
ü Cuenta asociada para clase de cuenta: indica que es una cuenta que se utiliza como vínculo con los submodulos de cuentas por pagar, cuentas por cobrar y activos fijos. Las cuentas definidas como asociadas NUNCA PUEDEN IMPUTARSE DE MANERA DIRECTA EN UN ASIENTO CONTABLE, sino que debe realizarse siempre a través de un dato maestro de acreedor, deudor o activo fijo.
ü Partidas Individuales: Permite visualizar todos movimientos que recibe una cuenta de mayor, Si no se marca, solo podrán visualizarse los saldos de las cuentas, pero no así sus movimientos.
ü Gestión de Partidas abiertas: permite que los movimientos de una cuenta contable se puedan compensar entre si, de esta manera, el saldo de una cuenta siempre está compuesto por las partidas abiertas. Ejemplo, la cuenta Provisiones de Facturas a recibir puede tener imputaciones en el haber por las contabilizaciones de las provisiones y una vez que llegan las facturas, la cuenta recibe imputaciones en el debe, esas partidas pueden compensarse de manera que el saldo refleje la composición de las facturas que aún no se han recibido
Solapa Entrada/Bancos/Intereses
Aplica SOLO para la sociedad en la que se está creando la cuenta. Los principales campos de la solapa Entrada/Banco/Intereses son:
ü Grupo de Status Campo: permite definir que imputaciones adicionales puede recibir una cuenta de mayor al momento de registrar una operación contable. Además, define que campos son obligatorios, opcionales u ocultos. Ej: en las cuentas bancarias la fecha valor es un dato obligatorio, en las cuentas de gastos, la fecha valor es un campo que ni siquiera se visualiza al momento de ingresar un documento.
ü Relevante para el movimiento de Caja: este tilde permite identificar las cuentas bancarias y de efectivo relevantes para las operaciones de pago.
ü Banco Propio: es el vínculo de la cuenta contable de bancos con el dato maestro de banco propio.
ü ID Cuenta: En combinación con la clave de banco propio, esta clave identifica el número de cuenta bancaria
Solapa Palabra Clave / Traducción
Se utiliza para traducir la denominación de una cuenta contable en otros idiomas. De acuerdo al idioma en que ingrese un usuario al sistema es el texto en el cual se verá la descripción de la cuenta. Si no completamos las traducciones, el texto de la cuenta se verá en el idioma en el cual fue ingresado.
Solapa Información Plan de Cuentas / Solapa Información Sociedad
En estas solapas se pueden visualizar cuándo se creó una cuenta de mayor a nivel Plan de Cuentas y a nivel Sociedad Fl y qué usuario la creó.
Podremos visualizar un botón denominado "Docs. Modificación" que mostrará, todas las modificaciones realizadas a una cuenta de mayor especificando el usuario que modificó, cuando y qué valores tenía antes y después de la modificación.
Existe la posibilidad de crear una cuenta de mayor tomando como modelo una ya existente. El sistema copia todos los datos de la cuente modelo permitiendo modificar los datos propios de la nueva cuenta
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Rocio Acosta Teneda, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Rocio Acosta Teneda
Profesión: Contadora - Financiera - Peru - Legajo: LW24T
✒️Autor de: 12 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Certificación Académica de Rocio Acosta