✒️SAP FI Las Cuentas de Mayor

Crear Cuentas de Mayor

Cuentas de mayor: Son las cuentas contables en donde se registra la contabilidad de la Empresa

Plan de cuentas: Es el dato maestro que agrupa la totalidad de cuentas de mayor y tiene 3 variantes:

• Plan de cuentas operativo: registra los asientos contable
• Plan de cuentas de grupo: se utiliza en el caso de multisociedades
• Plan de cuentas país: es un plan de cuentas especifico por normas legales

Transacción FSOO: en esta transaccion se realizan toda la administración de actividades de las cuentas de mayor

ruta: > Finanzas > Gestión Financiera > Libro Mayor > Datos Maestros > Cuenta de Mayor > Tratamiento Individual > Central

Principales campos a completar al crear una cuenta de mayor

Solapa Tipo / Denominación (corresponde al Segmento Plan de Cuentas y es valido para todas las sociedades)

• Número de la cuenta mayor: identifica la cuenta de mayor en un plan de cuentas
• Sociedad: identifica a la Sociedad Fl en la cual se está creando la cuenta contable
• Grupo de Cuentas: es una característica clasificadora dentro de los registros maestros de cuentas de mayor, permite delimitar el rango de numeración de una cuenta y define que datos son obligatorios, opcionales u ocultos. En la creación de una cuenta de mayor, el grupo de cuentas es una entrada obligatoria.
• Tipo de Cuenta: se utiliza para clasificar una cuenta de mayor en:

1. Balance: Identifica a las cuentas patrimoniales.
2. Beneficio: Identifica a las cuentas de resultados.

• Texto Breve: describe a la cuenta de mayor en 20 caracteres
• Texto Explicativo: describe la naturaleza de la cuenta de mayor en 50 caracteres

Solapa Datos de Control ( Valida solo para la sociedad)

• Moneda: identifica la moneda de la cuenta de mayor. Si la cuenta se gestiona en la moneda de la Sociedad FI, entonces la cuenta podrá recibir contabilizaciones en cualquier moneda. Si el campo se completa con una moneda extranjera, el sistema almacena los datos en moneda extranjera y local al T/C correspondiente y no se calcularan diferencias en T/C al compensar los saldos.

1. El Indicador gestionar saldos únicamente en Moneda Local señala que en las compensaciones de la cuenta, sólo se actualizan en la moneda local.
   

• Categoría Fiscal: determina si la cuenta de mayor es relevante para impuestos o no, o, si es una cuenta de impuestos. Ejemplo, la cuenta Gastos de limpieza es relevante para impuestos, ya que puede utilizarse como base para el cálculo de Impuestos. La Cuenta IVA Crédito Fiscal es una cuenta de impuestos.
• Permite contabilizar s/ Impuestos: este indicador permite que una cuenta pueda contabilizarse sin tener que introducir un indicador de impuestos a pesar de que la cuenta se haya definido como relevante para impuestos. Ejemplo, la cuenta Gastos Bancarios no siempre es una cuenta que esta sujeta a impuestos como el IVA.
  
• Cuenta asociada para clase de cuenta: indica que es una cuenta que se utiliza como vinculo con los submodulos de cuentas a pagar, cuentas a cobrar y activos fijos. Las cuentas definidas como asociadas nunca pueden registrarde manera directa en un asiento contable sino que debe realizarse siempre a través de un dato maestro de acreedor, deudor o activo fijo.
  
• Partidas Individuales: la definición de partidas individuales permite visualizar todos movimientos que recibe una cuenta de mayor. Si no se marca este tilde solo podrán visualizarse los saldos de las cuentas sin movimientos.
  
• Gestión de Partidas abiertas: permite que los movimientos de una cuenta contable se puedan compensar entre si, asi, el saldo siempre estará compuesto por las partidas abiertas.

Solapa Entrada / Banco / Intereses (sus datos son válidos solo para la sociedad)

• Grupo de Status Campo: permite definir que regsitros puede recibir una cuenta de mayor al momento de registrar una operación contable. Además define que campos son obligatorios, opcionales u ocultos.

Solo contabiliza automaticamente: Las cuentas no puden recibir registros manuales, solo el sistema las afecta.

• Nivel de tesorería: Se utiliza en las cuentas de gran liquidez para clasificarlas en el reporte x flujo de fondos

Relevante para el movimiento de Caja: permite identificar las cuentas bancarias y de efectivo relevantes para los pagos

• Banco Propio: es el vinculo de la cuenta contable de bancos con el dato maestro de banco propio.
• ID Cuenta: En combinación con la clave de banco propio, esta clave identifica el número de cuenta bancaria.

La cuenta de mayor esta relacionada el conjunto de Banco Propio y ID Cuenta que representan al mismo banco en el módulo de Tesorería.

• Esta solapa se utiliza para traducir el nombre de una cuenta en otros idiomas. Si no exieten las traducciones, el texto se verá en el idioma en el cual fue creado

Solapa Información Plan de Cuentas / Solapa Información Sociedad

• En estas solapas se puede visualizar cuándo se creó una cuenta de mayor a nivel Plan de Cuentas y a nivel Sociedad Fl, ademas qué usuario la creó.
• El botón denominado "Docs. Modificación" mostrará todas las modificaciones que se le haya realizado a una cuenta de mayor, el usuario y qué valores poseía antes y después de la modificación.

Crear con Modelo

Es posible crear una cuenta de mayor tomando como modelo una ya existente. El sistema copia todos los datos de la cuenta modelo permitiendo modificar los datos especificos de la nueva cuenta.

Modificación y Visualización de una cuenta

Para modificar o visualizar se utiliza la misma transacción FS00, seleccionando el icono de Modificar: o de Visualizar:

Si se ingresa a la opción de modificar y/o visualizar, presionando el botón (Crear) se habilita nuevamente la posibilidad de crear una cuenta contable.

Bloqueo de una cuenta

Una cuenta y/o una sociedad, pueden bloquearse a fin de evitar que se agregen registros contables. El procedimiento para bloquear o desbloquear es presionando el Icono del Candado y se deberán grabar los cambios.