✒️SAP FI Las condiciones de pago y descuentos por pronto pago
SAP FI Las condiciones de pago y descuentos por pronto pago
UNIDAD 3 PARAMETRIZACION DE DOCUMENTOS Y OPERACIONES CONTABLES
LECCION 4 LAS CONDICIONES DE PAGO Y DESCUENTOS POR PRONTO PAGO
1. CONDICIONES DE PAGO repaso
Las condiciones de pago definen la fecha de vencimiento y el descuento por pronto que se ofrece si se paga la factura en el periodo determinado. Para que el sistema lo determine se necesitan los siguientes datos:
- Fecha base: fecha a partir de la cual se cuentan las condiciones.
- Condiciones de descuento por pronto pago
- Porcentajes de descuento por pronto pago
* Al registrar una factura se puede especificar el importe de descto o el % de descto.
* Las condiciones de pago se copian de la factura original. Por tanto, la fac y el abono vencen el mismo día.
*Los abonos que no estén relacionados a una factura, no son válidos para las condiciones de pago porque vencen en la fecha base. Para activarlas se debe introducir el valor "V" en el campo "Referencia a factura" al registrar el docto.
2. LA CONFIGURACION
TRANSACCION OBB8 > IMG > GESTION FINANCIERA NUEVO > CONTABILIDAD DE DEUDORES Y ACREEDORES > OPERACIONES CONTABLES > RECEPCION DE FACTURAS / ENTRADA DE ABONOS > ACTUALIZAR CONDICIONES DE PAGO
Importante conocer cada campo:
- Clave de Condición de Pago: clave alfanumérica de hasta 4 dígitos
- Límite de días: día natural hasta el cual la condición de pago es válida
- La descripción de las condiciones de pago
1.- Clase de Cuenta
La clase de cta define si las condiciones de pago se pueden utilizar en Fac. de deudores o acreedores En caso de que las condiciones de pago contengan % de descto por pronto pago, es ideal que las condiciones se definan de forma separada para deudores y otras condiciones para acreedores.
Si las condiciones no tiene descto por pronto pago, y sólo tienen días de vencimiento, se pueden utilizar las mismas condiciones para deudores y acreedores.
2.- Calculo de Fecha Base
Se puede determinar que la fecha base sea un día fijo del mes + X meses después
3.- Control de pago
Se pueden definir varias vías de pagos y bloqueos de pagos.
4.- Propuesta de Fecha base
El sistema brinda diferentes opciones para determinar la fecha base propuesta desde la condición de pago:
- Sin propuesta: el usuario la ingresa al registrar el docto
- Fecha contabilización
- Fecha de Docto
- Fecha de Entrada: fecha que se ingresa el docto al sistema
*Fecha base es dato modificable aun después de haber contabilizado
5.- Condiciones de Pago
Define cómo se calculará el vencimiento de una factura. Opciones:
- Pago a plazos: una fac puede pagarse en cuotas, y cada cuota va a poseer una fecha de vencimiento (tema 3 de esta lección)
- Porcentajes. cantidad de %
- Días: cantidad de días adicionales para el vencimiento de la factura o para el descuento por pronto pago. Estos se cuentan a partir de la fecha base.
- Días fijos / Meses adicionales: se puede definir también un día fijo + meses adicionales para el calculo del vencimiento.
*Sólo elegir una opción: Días o Días fijos/Meses adicionales
3. LAS CONDICIONES DE PAGOS EN CUOTAS / PLAZOS
Se utilizan condiciones de pagos especiales donde el importe total se divide en importes parciales con fechas de vencimiento diferentes.
Para configurar las condiciones de pago a plazo se debe:
- Marcar la palomita de "Pagos a Plazos" y NO ASIGNAR días de vencimiento ni descuentos por pronto pago
- Determinar las cuotas > se realiza en la TRANSACCION OBB9 IMG > GESTION FINANCIERA NUEVO > CONTABILIDAD DE DEUDORES Y ACREEDORES > OPERACIONES CONTABLES > RECEPCION DE FACTURAS / ENTRADA DE ABONOS > DEFINIR CONDICIONES DE PAGO PARA PLAZOS
*NOTA DE AUDIO: Las condiciones de pago que se crean el el Customizing se pueden utilizar en FI, MM, SD. Pero en estos dos últimos, el sistema muestra un mjs advertencia de que no puede usarse condiciones de pago en cuotas porque no se tienen en cuenta para el calculo de vencimiento en los reportes de compra y venta. Pero sí se pueden utilizar y en los reportes aparecerá como al contado.
* NOTA DE AUDIO: La condición de pago es un dato que se puede modificar aún ya esté contabilizado el documento. Pero en el caso de cambiar una condición simple por una de cuotas, se debe anular el docto.
Una condición en cuotas implica que se generen varias posiciones con el importe desglosado en cada cuota. Y una vez que ya se ha contabilizado el docto, los importes y las posiciones NO se pueden MODIFICAR > por ello se deben anular y volver a contabilizar con la condición de cuota correspondiente.
4. EL DESCUENTO POR PRONTO PAGO
Se pueden contabilizar al momento del pago o por adelantado al momento de registrar la factura.
La forma en la que se contabiliza el descuento depende de la CLASE DE DOCUMENTO > se configura en los datos maestros > Palomita en Clase de Documento Neto.
Ejemplo de contabilización estándar de descuentos (método Bruto) > no se pone la palomita en Clase de Docto Neto
La fac se contabiliza por el total con imputación a la cta de resultado correspondiente. Como contrapartida la cta de acreedores.
Si la fac SÍ se paga en los días vigentes del descto por pronto pago, entonces la cta de acreedor se cancela por el total, se registra un cargo a resultados por el descto y se paga la diferencia.
Si la fac NO se paga en los días vigentes del descto por pronto pago, entonces se paga el total de la factura.
Ejemplo de contabilización con procedimiento Neto > se pone la palomita en Clase de Docto Neto
El importe de descto se deduce del importe que se contabiliza en la cta de gastos y se contabiliza en ese mismo momento en una cta de compensación de descto.
*NOTA: Al usar el procedimiento neto para acreedores, el importe de descto se contabiliza automáticamente al contabilizar la factura.
Si la fac SÍ se paga en los días vigentes del descto por pronto pago, entonces sistema realiza contabilización en la cta de compensación de descuento, se cancela el acreedor por el total y se paga la diferencia.
Si la fac NO se paga en los días vigentes del descto por pronto pago, entonces la pérdida del descto se contabiliza en una cta separada y se hace la gestión de partidas abiertas para compensar los saldos registrados.
*VENTAJA de usar procedimiento NETO: El descto se netea en la cta de gastos que corresponde.
IMPORTANTE: Fecha de vencimiento No se guarda en una tabla porque es un calculo de fecha base + dias de la condición de pago
Sobre el autor
Publicación académica de Aline Orduna Orivio, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Aline Orduna Orivio
Profesión: Lrc - Mexico - Legajo: SM73L
✒️Autor de: 94 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy competitiva, amplio sentido de responsabilidad y compromiso. facilidad para relaciones interpersonales, adaptabilidad, decidida, con capacidad de analisis, trabajo bajo presion, solucion problemas
Certificación Académica de Aline Orduna
