✒️SAP FI Las condiciones de pago y descuentos por pronto pago
SAP FI Las condiciones de pago y descuentos por pronto pago
Lección 4. Condiciones de Pago y Descuento por pronto pago
Condiciones de Pago : Términos en que los interlocutores comerciales y la empresa acuerdan en relación al pago de las facturas
SAP permite configurar dos tipos de condiciones : Simple y en Cuotas
La función de las condiciones de pago es suministrarle al sistema los datos para que calcule el descuento por pronto pago y la fecha de vencimiento para el pago de la factura.
Estos datos son:
Fecha base; fecha a partir de la cual se cuentan las condiciones.
Las condiciones de descuento por pronto pago; se refiere a los días de plazo para optar al descuento.
Porcentaje de descuento por pronto pago; se refiere al porcentaje para calcular el descuento por pronto pago.
Otras formas de introducir las condiciones de pago:
Abonos referidos a facturas; en este caso las condiciones de pago se copian de la factura original; colocando el numero de factura en el campo "Referencia factura"; esta entrada se realiza en el momento del ingreso del documento o posterior.
Otros abonos; aplicado a abonos no relacionados a facturas, en este caso para activar las condiciones de pago se debe introducir el valor "V" en el campo referencia factura al momento de registrar el documento.
Configuración de las condiciones de pago simple 
Customizing TX OBB8,
Se debe completar los siguientes campos:
- Datos generales, que comprende la clave de condición de pago (clave alfanumérica de hasta 4 dígitos), el limite de días (numero natural hasta el cual es valida la condición) y la descripción, que es la denominación.
- Clase de cuenta: Definir si se pueden utilizar en facturas de deudor o acreedor. Si la condición de pago incluye un porcentaje de descuento por pronto pago se debe seleccionar en este campo una de las opciones o acreedor o deudor porque cualquier modificación puede afectar a ambos, si la condición es de solo días de vencimiento si se pueden seleccionar ambas opciones.
- Calculo de fecha base: en este campo se puede determinar que la fecha base sea un dí fijo del mes y tantos meses después (días adicionales)
- Control de pago: campo para definir vías de pago y bloqueos de pago que se completaran al momento de contabilizar una factura con la condición de pago que contenga estos datos.
- Propuesta de fecha base: en este campo definimos que fecha se tomara como fecha base propuesta. El sistema ofrece 4 opciones para esta propuesta:
Sin propuesta; el usuario debe ingresar la fecha base al momento de registrar el documento.
Fecha de contabilización: la fecha base = a fecha contabilización
Fecha de documento: fecha base = fecha de documento o factura
Fecha de entrada: fecha base = fecha en que se esta ingresando el documento al sistema
"La Fecha base es un dato modificable luego de haber contabilizado el documento"
- Condiciones de pago: En este campo es donde se definen de que manera se calculara el vencimiento de una factura.
Debemos completar los siguientes datos:
Pago a plazos; se tilda si trata de facturas que se cancelaran por cuotas, donde cada una tiene un vencimiento diferente
Porcentaje; se define el porcentaje de descuento por pronto pago, si se paga antes del vencimiento indicando en esta condición
Días; se coloca la cantidad de días que se sumaran a la fecha base para determinar el vencimiento de la factura
Días fijos / Meses Adicionales; se puede definir en la condición de pago un día fijo del mes o meses adicionales para el calculo del vencimiento de la factura. Importante "se debe escoger una de estas opciones solamente"
Condiciones de pago en cuotas.
Aplica para casos de facturas con pago a plazos o en cuotas.
Configuración TX OBB9 Pasos:
1. Tildar la opción de pago a plazos
2. No asignar días de vencimientos ni descuentos por pronto pago.
3. Creación de Cuotas, se deben ingresar los siguientes datos:
- Condición de pago a plazos, tildar la opción indicada en el primer paso
- Numero de cuotas; definir la cantidad de cuotas que tendrá el pago a plazos.
- Porcentaje de cada cuota; definir el porcentaje en cada cuota, al sumar el porcentaje asignado a cada cuota este debe dar un total de 100%.
- Condición de pago simple; a cada cuota hay que asignarle un vencimiento especifico.
Descuento por pronto pago
Los descuentos por pronto pago se pueden contabilizar de dos formas:
- Al momento del pago
- Al momento de registrar la factura, esta forma se considera por Adelantado
Existen dos formas de contabilizar los descuentos por pronto pago:
- Procedimiento Estándar:
- La factura se contabiliza por el total de la imputación a la cuenta de resultados que corresponda, contra el acreedor y se elije la condición de pago con descuento por pronto pago.
- Si la factura se cancela en el periodo que abarca el descuento, el sistema carga al acreedor el total del importe, reconoce el descuento y a banco lleva la diferencia.
- Si la factura se cancela posterior al periodo del descuento, el sistema débita al acreedor el total del importe y acredita a banco también este total.
Procedimiento Neto
- En este caso el descuento por pronto pago se contabiliza al momento de registrar la factura, el sistema realiza un credito al acreedor por el monto total, reconoce el descuento en una cuenta de compensacion de descuento y la diferencia la debita a la cuenta de resultados correspondiente.
- Al momento del pago si este se realiza en el periodo de validez del descuento, el sistema realiza un credito a la cuenta de compensacion, debita el total al acreedor y la diferencia la acredita a banco.
- Si el pago se realiza después del periodo de validez del descuento, como se considera perdida se registra por separado en la cuenta descuento pronto pago mediante un débito, se acredita la cuenta de compensación ambos registro por el monto de descuento, mientras que a banco y al acreedor de acreditan y débitan por el importe total de la factura.
Importante : Ambos procedimientos de contabilización se configuran desde la Clase de documento. El procedimiento neto se configura al tildar "Clase de documento neto"
Tablas Importantes:
T052. Contiene las condiciones de pago
T052S. Contiene las condiciones de pago y plazos
BSGE, Contiene los datos de posición
Importante: La fecha de vencimiento por ser un calculo que realiza el sistema no se guarda en ninguna tabla.
Sobre el autor
Publicación académica de Rosangela Pereda, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Rosangela Pereda
Profesión: Contador Publico - Venezuela - Legajo: LN57T
✒️Autor de: 30 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: PartTime
Presentación:
Hola! soy rosangela pereda, venezolana, contador publico, 20 años de experiencia en manejo funcional del modulo de finanzas sap erp , trabajo en alimentos polar comercial como analista contable
Certificación Académica de Rosangela Pereda
