✒️SAP FI Las características del grupo de cuentas
SAP FI Las características del grupo de cuentas
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SEGMENTOS DE LA CUENTA DE MAYOR
Las cuentas de mayor poseen dos segmentos diferenciados que nos permitirán descentralizar la administración de las cuentas.
Segmento del plan de cuentas: Este segmento contiene información básica de las cuentas y estos datos son válidos para todas las sociedades. Los campos mas importantes que se encuentran en el segmento del plan de cuentas son el número de la cuenta de mayor, la denominación, si es de patrimonio o de resultados y el grupo de cuentas.
Al momento de crear una cuenta de mayor en el segmento. Plan de Cuentas, es muy importante la selección que hagamos del Grupo de Cuentas, ya que el mismo define el status campo que estará presente en la creación de la cuenta de mayor.
Segmento Sociedad: Para que una cuenta del plan de cuentas se pueda utilizar en una sociedad, se debe crear el segmento de sociedad.
El segmento de sociedad contiene información que se refiere exclusivamente a la sociedad de cuestión. Con esta información se controla la contabilización de documentos y la gestión de la contabilidad. En este segmento se encuentran, por ejemplo, la moneda en la que se gestiona la cuenta, la clasificación fiscal, si se administra por partidas abiertas o solo por partidas individuales y muchos campos mas que veremos a lo largo de la lección.
El segmento de la sociedad en conjunto con el segmento del plan de cuentas, forman la cuenta de mayor que utilizaremos para registrar asientos contables.
GRUPO DE CUENTAS
Cuando el plan de cuentas contiene diferentes tipos de cuentas, las cuentas pueden clasificarse por medio del Grupo de cuentas.
El grupo de cuentas reúne cuentas que tienen la misma función en la contabilidad general, por ejemplo, Bancos, Deudores, Acreedores, Activos, Ganancias, Perdidas, etc.
El grupo de cuentas es un dato que se encuentra en el segmento plan de cuentas y tiene dos funciones importantes:
Determinar el status campo del dato maestro de la cuenta: Recordemos que el status campo es lo que determina que datos son obligatorios, opcionales o permanecen ocultos. De esta manera, para cada grupo de cuentas que se de de alta en un plan de cuentas se determinan los campos necesarios. Por ejemplo, si se trata de una cuenta de bancos, el campo banco propio debe de ser obligatorio, sin embargo si se trata de una cuenta de resultados, el campo banco propio podría ser oculto.
Define el rango de números: Se puede crear para cada grupo de números diferentes. Estos rangos de pueden llegar a solaparse o incluso puede asignarse el mismo rango a todos los grupos de cuentas.
CONFIGURACION DEL GRUPO DE CUENTAS
Todo lo relacionado al grupo de cuentas lo haremos desde un mismo punto del customazing
Cada grupo de cuentas , se debe de crear unplan de cuentas especifico. Los datos que debemos ingresar son los siguientes:
- Código del grupo de Cuentas
- Rangos de números
El rango de números puede solaparse. El número de cuentas siempre lo definirá el usuario, es decir, el sistema no numera de manera automática. Sin embargo, este rango de numero puede controlar el número de la cuenta que se asigne. Por ejemplo si el grupo ERG – Cuentas para egresos, le asignamos el rango de 500000 a 599999 no se podrá crear una cuenta de egresos que comience con el número 1.
Luego de que se hayan creado los grupos hay que definir el status campo que tendrá dicho grupo.
Presionando el icono de la lupa podremos acceder a la siguiente configuración donde nos encontramos con los subgrupos que contienen los campos que forman parte de una cuenta de mayor.
Presionando la lista de subgrupos podremos ver cuáles son los campos que forman parte del subgrupo.
Haciendo doble clic sobre uno de los subgrupos veremos los campos que forman el dato maestro de la cuenta de mayor. Estos son los campos que debemos configurar como obligatorios, ocultos ( suprimir ) , opcionales o de sola visualización.
Algunas consideraciones para la creación del status campo de los grupos de cuentas:
- Las cuentas de resultados nunca se gestionan por partidas abiertas, se puede suprimir el campo ( subgrupo Gestión ).
- Todas las cuentas deben de llevar el Grupo de Status campo como dato obligatorio ( Subgrupo Entrada de Documento ).
No obstante, las parametrizaciones dependerán de las necesidades de control y gestión de datos maestros que posea la empresa en la cual se esté implementando SAP.
Algunos campos que visualizamos en el subgrupo poseen más de un campo en el dato maestro. Para saber si el campo se compone de más de un campo, simplemente nos posicionamos sobre el campo y presionamos el icono Info del campo.
En el ejemplo de la siguiente imagen vemos que el campo Categoría Fiscal está compuesto por dos campos . La actividad de status campo que marquemos será valido para ambos campos .
ESPECIFICAR CUENTA DE REMANENTE
Al cierre de cada balance comercial, se debe ejecutar dos procesos que contablemente se conocen como:
- Rendición de Resultados: El resultado neto de un ejercicio debe reflejarse en el patrimonio neto de un balance, dejando las cuentas de resultados en cero y pasando el saldo a la cuenta contable Resultados no Asignados.
En este proceso se realiza mediante la transacción FAGLGVTR y lo hemos visto en la unidad de tareas de cierre del módulo inicial. Para poder ejecutar este programa, debemos configurar cual es la cuenta en la cual se traspasaran los saldos de las cuentas de resultado. SAP denomina a este tipo de cuenta como Cuenta de Remanente.
Para todas las cuentas de resultado debemos elegir una cuenta de remanente o de arrastre de saldos.
Para realizar este paso de la configuración debemos elegir una clave de un digito y asignarle la cuenta remanente.
Podemos crear mas de una cuenta remanente, por ejemplo:
Entonces al momento de crear una cuenta de beneficio ( de resultado ) el sistema nos solicitara que elijamos una clave ( X o Y ) en el cual pasen los resultados cuando se refunda la cuenta al final del ejercicio.
Si elegimos una única cuenta de remanente en la parametrización, el campo Tipo de Cuenta de beneficios no estará disponible en la creación de las cuentas de mayor.
TABLAS IMPORTANTES
A continuación, encontraras las principales tablas en las que se almacenan los datos de las cuentas de mayor.
SKA1 Es la tabla que contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento Plan de Cuentas.
SKB1 Es la tabla que contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento Sociedad.
SKAT Es la tabla que contiene los textos de las cuentas de mayor en sus diferentes idiomas.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Ignacio Rafael Herrera Garcia, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Ignacio Rafael Herrera Garcia
Profesión: Contador Público - Mexico - Legajo: HN75U
✒️Autor de: 55 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy una persona de facil trato, gusta trabajar en equipo y espero aprovechar este curso para aprender y desarrollar los conocimientos adquiridos en el mismo
Certificación Académica de Ignacio Herrera