✒️SAP FI Las características del grupo de cuentas
SAP FI Las características del grupo de cuentas
LAS CARACTERÍSTICAS DEL GRUPO DE CUENTAS
Los Segmentos de las Cuentas de Mayor:
Las cuentas de mayor poseen dos segmentos:
- Segmento Plan de Cuentas: Contiene información básica que es válida para todas las sociedades. Contiene campos como el número de la cuenta, denominación, si es de patrimonio o resultado y el grupo de cuentas. Al crear una cuenta en el segmento Plan de Cuentas, es muy importante la selección del Grupo de Cuentas, ya que éste definirá el status campo que estará presente en la creación de la cuenta de mayor.
- Segmento Sociedad: Para que una cuenta se pueda usar en una sociedad, se debe crear el segmento de sociedad. Este contiene información únicamente de la sociedad en cuestión. Con esto se controla la contabilización de documentos y los datos de la contabilidad. Aquí encontraremos la moneda en que se gestiona la cuenta, la clasificación fiscal, si se administra por partidas abiertas o solo partidas individuales, etc.
Ambos segmentos en conjunto forman la cuenta de mayor que usaremos para los registros contables.
El Grupo de Cuentas:
Ya que en el plan de cuentas tendremos distintos tipos de cuentas, éstas se puede clasificar usando los Grupos de Cuentas.
Estos reúnen cuentas con la misma función en la contabilidad como Bancos, Deudores, Activos, Ganancias, etc.
El grupo de cuentas tiene dos funciones importantes:
- Determinar el status campo del dato maestro de la cuenta: Con esto se determina qué campos son obligatorios, opcionales o están ocultos.
- Definir el rango de números: Para cada grupo se puede crear un rango de números distintos. Estos rangos pueden llegar a solaparse o incluso puede asignarse el mismo rango a todos los grupos de cuentas.
La Configuración del Grupo de Cuentas:
Transacción: OBD4
IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Datos Maestros > Cuentas de Mayor > Tratamiento Inicial > Definir Grupo de Cuentas
Cada grupo de cuentas se debe crear para un plan de cuentas específico. Deberemos ingresar los siguientes datos:
- Plan de Cuentas
- Código del Grupo de Cuentas
- Denominación del Grupo de Cuentas
- Rangos de números
Luego de crear los grupos hay que definir el status campo. Presionando el ícono de la lupa podremos ver la configuración y los subgrupos que contienen los campos que forman parte de una cuenta de mayor.
Presionando en “Lista de Subgrupos” podremos ver cuáles son los campos que forman parte del subgrupo.
Haciendo doble click sobre uno de los subgrupos veremos los campos que forman el dato maestro de la cuenta de mayor. Estos son los campos que se deben configurar como obligatorios, ocultos (suprimir), opcionales o sólo de visualización.
Se debe tomar en cuenta:
- Las cuentas asociadas o de reconciliación deben contener el campo “Cuenta asociada para” como obligatoria (Subgrupo Control)
- Las cuentas de resultado nunca se gestionan por partidas abiertas, se puede suprimir el campo (Subgrupo Gestión)
- Las cuentas de gestión de materiales habitualmente son solo de contabilización automática (Subgrupo Entrada de Documentos).
- Todas las cuentas deben llevar el Grupo de Status campo como dato obligatorio (Subgrupo Entrada de Documentos).
Algunos campos que visualizamos en el subgrupo poseen más de un campo en el dato maestro. Para saber si es así, seleccionamos el campo y presionamos el ícono “Info de Campo”.
Especificar Cuenta de Remanente:
Al cierre de cada balance comercial, se deben ejecutar dos procesos conocidos como:
- Arrastre de Saldos: lleva todos los saldos de las cuentas patrimoniales como saldos de inicio para el ejercicio siguiente.
- Refundición de Resultados: el resultado neto de un ejercicio debe reflejarse en el patrimonio neto de un balance, dejando las cuentas de resultados en cero y pasando el saldo a la cuenta de Resultados no Asignados.
Este proceso se realiza mediante la transacción FAGLGVTR. Para poder ejecutarla, se debe configurar cuál es la cuenta en la cual se traspasarán los saldos de las cuentas de resultado. SAP denomina a este tipo de cuenta como “Cuenta de Remanente”.
Para todas las cuentas de resultado debemos elegir una cuenta de remanente o de arrastre de saldos.
Transacción: OB53
IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Datos Maestros > Cuentas de Mayor > Tratamiento Inicial > Especificar Cuenta de Remanente
Para realizar este paso, debemos elegir una clave de un dígito y asignarle la cuenta de remanente.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Robertto Karlos Mejia Jara, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Robertto Karlos Mejia Jara
Profesión: Contador Público - Peru - Legajo: DD91J
✒️Autor de: 69 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Máster Accounting en SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Mi objetivo es dar el salto al campo laboral y poder aplicar los conocimientos adquiridos a lo largo de mi carrera laboral y ampliados con mis estudios en sap.
Certificación Académica de Robertto Mejia