✒️SAP FI La integración con libro mayor
SAP FI La integración con libro mayor
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Integración con Libro mayor
Determinación de Cuentas e Mayor
Cada clave de determinación de cuentas que hemos definido y asignado a una clase de activos fijos deberemos asignarle las cuentas de mayor en las cuales contabilizaran los distintos movimientos que se produzcan en los activos fijos.
A lo largo del customazing de Activos Fijos nos vamos a encontrar con la transacción de determinación de cuentas, en la parte de Altas, Bajas, Amortizaciones, Revalorizaciones, etc.
Sin embargo, en la parte de integración con el Libro Mayor es donde podremos configurarla de manera integral.
Cuando ingresemos a la transacción, el sistema nos solicitará el plan de valoración sobre el cual trabajaremos, el siguiente paso será seleccionar el plan de cuentas. Un mismo plan de valoración puede estar asignado a más de una sociedad y cada sociedad puede tener un plan de cuentas diferente a compartir el mismo.
Si los planes de cuentas son diferentes entonces deberemos ingresar las cuentas de mayor correspondiente a cada plan de cuentas.
Luego del plan de cuentas debemos elegir la clave de determinación de cuentas en la cual vamos a ingresar las cuentas.
Para cada clave de determinación de cuentas se habilitará lo siguiente:
· Cuentas de Balance: Contiene las cuentas de mayores necesarias para los movimientos de activos fijos como altas, bajas, ventas.
Cuentas de Amortizaciones: Donde se definen las cuentas de mayor en las cuales se imputarán los cargos por amortizaciones y amortizaciones acumuladas.
Determinación de Cuentas de balance
Las principales cuentas de mayor que se definen para altas de activos son.
Alta de Costos de adquisición y producción: En este campo se determina la cuenta de capitalización de los activos fijos.
Alta de anticipos: Cuando se entrega un anticipo a un acreedor, este anticipo puede capitalizarse en el activo fijo. Aquí se define la cuenta en la cual se imputarán los anticipos por activos fijos.
Contrapartida de valor de Adquisición: Cuando se utiliza la transacción de Alta con Contrapartida Automática, el sistema utiliza como cuenta de contrapartida para el alta del activo, la cuenta que se defina en este campo.
Cuenta de Compensación de Anticipos: Los anticipos que se registren por compra de activos fijos necesitan una cuenta de compensación, la cual se define en este punto. A medida que los anticipos entregados a los acreedores sean compensados con las facturas de compra el importe de las cuentas anticipo y compensación de anticipos irán disminuyendo.
Las principales cuentas de mayor que se definen para bajas de activos son:
Perdidas por bajas de activos sin ingreso: En este campo se define la cuenta de perdida para los activos que se dan de baja por desguace.
Compensación de ingresos por venta de Activos fijos: Cuando se da de baja un activo por venta con ingresos, la cuenta que se especifica en este campo tiene la finalidad de dar de baja (compensar) el valor de la cuenta de ventas.
Beneficios por ventas de activos: Corresponde a la cuenta en la cual se registrará la ganancia por venta de del activo.
Perdidas por ventas de activos fijos: Corresponde a la cuenta en la cual se registrará la perdida por la venta del activo. En la cuenta de Beneficios y Perdidas por venta de activos fijos se puede utilizar una misma cuenta que sea por ejemplo Resultado por la venta de bien de uso.
Determinación de Cuentas de Amortización
Las principales cuentas de mayor que se definen para las amortizaciones de activos son:
- Cuenta para gastos de amortizaciones: Es la cuenta de resultados en la cual se refleja la perdida por la amortización del bien.
Objetos de Imputación
En el módulo de activos fijos hay muchas contabilizaciones que se realizan de manera automática, por ejemplo, las amortizaciones. Por esta razón, en el dato maestro de activos fijos se definen los objetos de imputación adicionales como centro de costes o división (SAP CO- imputación de Objetos de Controlling). Los programas de contabilización de activos fijos obtienen el dato maestro los objetos de imputación adicionales en los cuales hay que imputar cada movimiento de activo.
En customazing se deberán activar los objetos de imputación para que se puedan actualizar los datos maestros.
Para activar un objeto de imputación se debe definir lo siguiente:
- Utilización en balance: Indica si el objeto de imputación es relevante para el balance. Tras capitalizar el activo fijo, el objeto de imputación ya no puede modificarse en el registro maestro del activo fijo.
Fijar Objetos de Imputación
Los objetos de imputación se pueden utilizar para contabilizar las amortizaciones o utilizarlos para la contabilización de CAP (costos de adquisición y producción). Desde el siguiente punto el customazing se define para que movimientos son necesarios cada uno de los objetos de imputación activados y si se imputara en Contabilizaciones de Balance o en Ejecución de Amortizaciones.
Si el campo clase de movimiento se completa con un asterisco significa que es valido para todas las clases de movimiento.
Tablas Importantes
T095 Tabla que contiene las cuentas de mayor para las claves de determinación de cuentas
AAACC_ OBJ Tabla que contiene las opciones imputación en contabilidad de activos fijos
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Ignacio Rafael Herrera Garcia, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Ignacio Rafael Herrera Garcia
Profesión: Contador Público - Mexico - Legajo: HN75U
✒️Autor de: 55 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy una persona de facil trato, gusta trabajar en equipo y espero aprovechar este curso para aprender y desarrollar los conocimientos adquiridos en el mismo
Certificación Académica de Ignacio Herrera