✒️SAP FI La integración con libro mayor
SAP FI La integración con libro mayor
La integracion con libro mayor
- La determinacion de cuentas de mayor.
Cada clave de determinacion de cuentas que hemos definido asignado a una clase de activos fijos deberemos asignarle las cuentas de mayor en las cuales se contabilizaran los distintos movimientos que se produzcan en los activos fijos.
A lo largo del customizing de activos fijos nos vamos a encontrar con la transaccion de determinacion de cuentas, en la parte de Altas, Bajas, Amortizaciones, Revalorizaciones ect.
Sin embargo, en la parte de integracion con el libro mayor es donde podremos configurarla de manera integral.
TRANSACCION AO90-IMG-GESTION FINANCIERA NUEVO- CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS- INTEGRACION CON EL LIBRO MAYOR- ASIGNAR CUENTAS DE MAYOR.
Cuando ingresemos a la transaccion, el sistema nos solicitara el plan de valoracion sobre el cual trabajaremos, el siguiente paso seleccionar el plan de cuentas. Un mismo plan de valoracion puede estar asignado a mas de una sociedad y cada sociedad puede tener un plan de cuentas diferentes o compartir el mismo.
Si los planes de cuentas son diferentes entonces deberemos ingresar las cuentas de mayor correspondiente a cada plan de cuentas.
Luego del plan de cuentas debemos elegir la clave de determinacion de cuentas en la cual vamos a ingresar las cuentas.
Para cada clave de determinacion de cuentas se habilitara lo siguiente:
- Sobre la derecha de la pantalla, estara la lista de areas de valoracion que contabilizan en el libro mayor, por cada area de valoracion se debe ingresar las cuentas en dos niveles.
- Cuentas de balance: contiene las cuentas de mayor necesarias para los movimientos de activos fijos como altas, bajas , ventas.
- Cuentas de amortizaciones: donde se definen las cuentas de amyor en las cuales de imputaran por amortizaciones y amortizaciones acumuladas.
- Determinacion de cuentas de balance:
Las principales de cuentas de mayor que se definen para altas de activos son:
- Alta de costos de adquisicion y produccion: en este campo se determina la cuenta de capitalizacion de los activos.
- Alta de anticipos: Cuando se entrega un anticipo a un acreedor, este anticipo puede capitaliazarse en el activo fijo. Aqui se define la cuenta en la cual se imputaran los anticipos por activos fijos.
- Contrapartida de valor de adquisicion: Cuando se utiliza la transaccion de alta con contrapartida automatica, el sistema utiliza como cuenta de contrapartida para el alta del activo, la cuenta que se defina en este campo.
- Cuenta de compensacion de anticipos: Los anticipos que se registren por compra de actios fijos necesitan una cuenta de compensacion, la cual se deine en este punto. A medida que los anticipos entregados a los acreedores sean compensados con las facturas de compra el importe de la cuenta anticipo y compensacion de anticipos iran disminuyendo.
Las principales cuentas de mayor que se define para bajas de activos son:
- Perdidas por bajas de activos sin ingreso: En este campo se define la cuenta de perdida para los activos que se dan de baja por desguace.
- Compensacion de ingresos por venta de activos fijos: Cuando se da de baja un activo por venta con ingresos, la cuenta que se especifica en este campo tiene la finalidad de dar de baja (Compensar) el valor de la cuenta de ventas.
- Beneficios por ventas de activos: Corresponde a la cuenta en la cual se registrara la ganancia por la venta del activo.
- Perdidas por ventas de activos fijos: Corresponde a la cuenta en la cual se registrara la perdida por la venta del activo. En la cuenta Beneficios y perdidas por venta de activos fijos se puede utilizar una misma cuenta que sea por ejemplo Resultado por la venta de bien de uso.
- Determinacion de cuentas de amortizaciones:
Las principales de cuentas de mayor que se definen para las amortizaciones de activos son:
- Cuenta de amortizacion acumulada: Se refiere a la cuenta que regulariza a la cuenta de capitalizacion de los activos en la cual se refleja la perdida de valor del bien por el transcurso del tiempo.
- Cuenta para gastos de amortizacion: Es la cuenta de resultados en la cual se refljea la perdida por la amortizacion del bien.
- Los objetos de imputacion:
En el modulo de activos fijos hay muchas contabilizaciones que se realizan de manera automatica por ejemplo, las amortizaciones. Por esta razon en el dato amestro de activos fijos se definen los objetos de imputacion adicionales como centros de coste o division (SAP CO- imputacion de objetos de controlling). Los programas de contabilizacion de activos fijos obtienen del dato maestro los objetos de imputacion adicionales en los cuales hay que imputar cada movimiento de activo.
En customizing se deberan activar los objetos de imputacion para que se puedan actualizar los datos maestros.
TRANSACCION SPRO-IMG-GESTION FINANCIERA NUEVO- CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS- INTEGRACION CON EL LIBRO MAYOR- OBJ.IMPUTACION A CONTABILIZAR ASOCIADAMENTE-ACTIVAR OBJETOS DE IMPUTACION
Para activar un objeto de imputacion se debe definir lo siguiente:
- Activacion del objeto de imputacion: Indica si el objeto de imputacion esta activo en la contabilidad de activos fijos.
- utilizacion en balance: Indica si el objeto de imputacion es relevante para el balance. Tras capitalizar el activo fijo, el objeto de imputacion ya no puede modifcarse en el registro maestro del activo fijo.
- Objeto imputacion igual en registro maestro AF Y al contabilizar: Garantiza que solo sea posible efectuar imputaciones en el objeto de imputacion almacenado en el registro maestro de activo fijo y que no se puede elegir un valor diferente al momento de contabilizar.
- Fijar objetos de imputacion:
Los objetos de imputacion se puede utilizar para contabilizar las amortizaciones o utilizarlos para contabilizacion de CAP (coste de adquisicion y produccion). Desde el siguiente punto customizng se define para que movimientos son necesarios cada uno de los objetos de imputacion activados y si se imputara en contabilizaciones de balance o en ejecucion de amortizaciones.
Si el campo clase de movimiento se ocmpleta con un astericos, significa que es valido para todas las clases de movimiento.
TRANSACCION ACSET-IMG-GESTION FINANCIERA NUEVO- CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS- INTEGRACION CON EL LIBRO MAYOR- OBJ.IMPUTACION A CONTABILIZAR ASOCIADAMENTE-FIJAR CLASES DE IMPUTACION PARA OBJETOS DE IMPUTACION.
Sobre el autor
Publicación académica de Jose Angel Marin, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Jose Angel Marin
Profesión: Licenciado en Contaduria Publica - Venezuela - Legajo: JR23B
✒️Autor de: 84 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Hola soy jose angel marin venezolano de 24 años de edad. busco adquirir conocimientos y experiencia para mi curriculum y mi carrera como consultor sap. soy responsable, respetuoso, honesto y proactiv
Certificación Académica de Jose Marin
