✒️SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
UNIDAD 5
GL LOS PROCESOS DE CIERRE
LECCIÓN 1 LA APERTURA Y CIERRE DE PERIODOS CONTABLES
1 PERIODO CONTABLE: Los documentos se registran bajo una fecha de contabilización y esta fecha determina el periodo contable, en el cual ese documento impactará en la contabilidad.
Finalizadas las contabilizaciones del mes o ejercicio se deben cerrar los periodos contables para evitar nuevas contabilizaciones que modifiquen los balances y deberán abrir el periodo siguiente para nuevos registros contables.
El área logística MM también maneja un cierre de periodo que es independiente del periodo FI, pero ambas tienen que estar abiertos para realizar registros.
Los periodos especiales:
SAP proporciona 4 periodos especiales para contabilizar ajustes contables: regularmente son los 13 y 16
Unos ejercicios tienen 12 periodos contables. El Libro Mayor se pueden definir hasta 16 periodos. Los periodos no regulares se les puede utilizar para el cierre del ejercicio, ejemplo: periodo 13 para ajustes contables o 14 para ajustes de auditoría.
Los periodos especiales se diferencian por la operación habitual de los ajustes, de esta forma no se castiga el periodo 12 con todos los ajustes de cierre.
Al contabilizar periodos especiales se debe considerar lo siguiente:
La fecha de contabilización debe estar dentro del último periodo contable regular, es decir, diciembre.
El sistema no determina automáticamente el periodo especial, por lo que hay que especificar el periodo de cierre en el campo “Periodo” en la cabecera del documento.
Transacción S-ALR_87003642
Finanzas
- Gestión Financiera
- Libro Mayor
- Entorno
- Opciones Actuales
- Crear
- Abrir y Cerrar Períodos Contables
3000, de esta forma toda apertura o cierre de periodos en la variante 1000, afecta a las dos sociedades.
Clase de cuenta: para abrir o cerrar un periodo contable se debe especificar la clase de cuenta, es decir, al introducir la fecha en un documento el sistema verifica si se pueden realizar contabilizaciones en ese periodo, luego al introducir la cuenta, verifica si el periodo contable está abierto para el tipo de cuenta.
Cuenta desde – Hasta: Se puede determinar la apertura y cierre de periodos por intervalos de cuentas, esto es, abrir un periodo contable solo para contabilizar en una cuenta específica.
Desde Periodo / Ejercicio: campos que determinan el periodo y ejercicio habilitado para contabilizar.
Hasta Periodo / ejercicio: Más de un periodo abierto, se debe completar con el periodo máximo habilitado. Si solo se quiere un único periodo abierto, se debe completar con los mismos valores de “Desde periodo/ ejercicio”.
Grupo de autorización: Abrir y cerrar periodos solo para usuarios específicos, el valor que se agregue en este campo debe estar asignado en los roles y perfiles de los usuarios correspondientes.
Es posible tener múltiples periodos abiertos, abrir y cerrar periodos, sin embargo, es recomendable tener solo dos periodos abiertos, el actual y el anterior si aun no se ha emitido el balance.
Transacción de apertura y cierre de ejercicios contables:
Variante clásica B6 que inicia en julio y termina en julio del año siguiente.
Transacción OB52
Variante 001
En la imagen se observa dos tandas de periodos abiertos, del 6 del 22 al 12 del 22 y del 13 del 21 al 16 del 21.
Se dejan abiertos los periodos del mes 6 al 12 de 2022
Ingresar a la Tr. FB50 Registrar documento cuenta de mayor y ahí se observa si al asignar las fechas de contabilización o la cuenta los periodos están abiertos.
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Juan Maiztegui
Sobre el autor
Publicación académica de Maricela Moran Raya, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP SemiSenior
Maricela Moran Raya
Profesión: Licenciada en Administración - Mexico - Legajo: KG29R
✒️Autor de: 50 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Presentación:
Contribuir al logro de objetivos a través del esfuerzo, aplicación de estrategias y conocimientos adquiridos durante la experiencia y preparación académica, en la constante búsqueda de mejora continúa
Certificación Académica de Maricela Moran
Disponibilidad Laboral: PartTime
