✒️SAP FI La anulación de documentos
SAP FI La anulación de documentos
LA ANULACIÓN DE DOCUMENTOS
1. LA ANULACIÓN
Los usuarios pueden cometer errores cuando contabilizan documentos. Por consiguiente, el documento creado incluirá información incorrecta. Para corregir los errores, primero se debe anular el documento y después se puede volver a registrar correctamente
El sistema tiene una función con la que puede anular documentos de cuenta de mayor de acreedores y deudores de manera individual o conjunta.
Al anular un documento, se debe incluir un motivo de anulación que explique la causa de la anulación. El motivo de la anulación también controla si la fecha de la anulación puede definir de la fecha de contabilización original.
Los documentos con partidas compensadas no pueden anularse. Primero debe anularse la compensación.
Un documento se puede anular mediante:
Contabilización de anulación normal:
L a contabilización de anulación normal hace que el sistema contabilice el cargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto como un cargo. La contabilización de anulaciones normal provoca de este modo adicional de las cifras de movimientos.
La contabilización de anulación negativa:
La contabilización negativa también contabiliza el cargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto como un cargo. Sin embargo, los importes contabilizados no se incluyen en las cifras de movimientos, sino que se deducen de las cifras de movimientos. De esta forma, se recuperan las cifras de movimientos anteriores a la contabilización incorrecta.
Generalmente se utiliza de anulaciones estándar para anular documentos ya que para la contabilización negativa deben cumplirse los siguientes requisitos:
ü La sociedad debe permitir contabilizaciones negativas (Se define en los parámetros globales)
ü El motivo de la anulación debe estar definido para la anulación negativa
ü Solo pude realizarse con un documento que permita explícitamente la contabilización negativa.
Las contabilizaciones negativas también se pueden utilizar para realizar traslados de posiciones de documento incorrectas. La partida se elimina de la cuenta incorrecta con una contabilización negativa (las cifras de movimientos se reinicializan) y se contabiliza en la cuenta pertinente por una contabilización normal.
2. LA CONFIGURACION
Si la sociedad desea tener la posibilidad de realizar anulaciones negativas debe definirlo. De esta manera se podrían utilizar los dos tipos de anulaciones. Estándar y negativa.
TX: SPRO
Ruta: IMG/Gestión Financiera (Nuevo) /Contabilidad Principal (Nuevo) /Operaciones Contables / Contabilización de corrección – Anulación / Permitir Contabilización negativa.
Luego deben definir los motivos de anulación, en cada motivo se especifica si se trata de un motivo para anulación negativa o no y si se utilizara para anular en periodo actual o en fecha diferente.
TX: SPRO
Ruta:IMG/Gestión Financiera (Nuevo) /Contabilidad Principal (Nuevo) /Operaciones Contables / Contabilización de corrección – Anulación / Definir Motivos de Anulación.
3. LAS CONTABILIZACIONES
Para poder entender bien entre una anulación estándar y una anulación negativa ejemplificaremos con la anulación de documentos.
Ejemplo de un documento contabilizado:
TX: F10N = las cifras de movimiento se visualizan en el reporte de saldos. En la siguiente. imagen tenemos una cuenta que tiene un movimiento registrado en el periodo 3 (marzo) por USD 8.500.
TX: FB08 = Anulamos un documento con anulación negativo.
En la visualización de los saldos o reportes de cifras de movimientos no se visualiza el impacto de anulación negativa. Es como si se hubiesen contabilizado los movimientos. Sin embargo, si hacemos doble clic sobre la línea del periodo 3 accederemos a la visualización de los documentos. Tano el documento original como el documento de anulación.
Ejemplo de una anulación normal:
TX: FB08 = Anulamos un documento con un motivo de anulación estándar.
A diferencia del caso anterior, el reporte de saldos FS10N muestra un saldo de USD 8.500 y un saldo de USD 8.500 en el haber.
El saldo de cualquiera de los dos casos es el mismo. Solo cambia la forma de visualizar los reportes
En la contabilización estándar vemos un importe en el debe y su anulación en el haber
En la anulación negativa, el importe de la anulación se resta de la misma columna en la que sumaba. Por ejemplo, si tenemos un documento contabilizado con saldo en el debe. La anulación resta en la columna del debe.
Nota: Anulación Negativa los asientos que se realizan con la anulación negativa son iguales a los asientos que se realizan con la anulación normal. Solo cambia la visualización de reportes.
Tablas importantes
BKPF:
Es la tabla que contiene los datos de cabecera de los documentos. En esta tabla existen varios campos que nos dice si un documento ha sido anulado:
STBLG: ANULADO CON, indica con que numero de documento se anuló.
PSOSG: Motivo de Anulación.
XREVERSAL: ID de anulación Posee tres posibles valores:
ü Sin valor: documento normal (no anulado)
· Documento anulado
· Documento de anulación
Sobre el autor
Publicación académica de Deisy Isabel Sarmiento Rodriguez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Deisy Isabel Sarmiento Rodriguez
Profesión: Tecnologa en Contabilidad y Finanza - Colombia - Legajo: XQ96K
✒️Autor de: 101 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Mi nombre es deisy sarmiento consultor funcional sap fi jr tecnóloga en contabilidad y finanzas. mis expectativas frente a la carrera son afianzar mis conocimientos con la mejor actitud y aptitud.
Certificación Académica de Deisy Sarmiento
