✒️SAP FI Introducción al concepto de documento contable
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
UNIDAD 2 - LECCIÓN: INTRODUCCIÓN AL CONCEPTO DE DOCUMENTO CONTABLE
En esta lección aprendimos siguientes puntos:
- Estructura de documentos
- Datos de Cabecera
- Datos de Posición
- Claves de Contabilización
OB08 Tipo de Cambio, OBA7 Clases de Documento
- SAP funciona según el principio del registro por documentos, es decir, para cada contabilización se genera un documento.
- El sistema registra como mínimo un documento por cada operación.
- Cada documento recibe un número de documento único que puede ser asignado por el sistema (asignación interna) o por el usuario (asignación externa).
- Los rangos de asignación interna son numéricos y los de asignación eterna pueden ser numéricos o alfanuméricos.
- Los rangos de numeración externa se utilizan generalmente para las interfaces o sistemas eternos.
- Los campos que identifican un documento son: número de documento, sociedad y ejercicio.
- Cada documento tiene una cabecera y varias posiciones (de 1 a 999).
- Los documentos permanecen en el sistema hasta que se archivan.
Los datos de cabecera son los datos que se aplican a todo el documento contable, independientemente de las posiciones que lo componen.
Estos datos se introducen en la primera pantalla del ingreso de documentos y se copian a las posiciones, aunque se pueden modificar individualmente.
La clase de documento en SAP es una clave que se utiliza para clasificar los documentos contables y distinguir las operaciones que se deben contabilizar.
La clase de documento es el dato más importante de la cabecera, ya que determina el rango de números, el tipo de imputación y otros atributos del documento.
Las clases de documento son válidas para todas las sociedades FI y se pueden crear y modificar mediante la transacción OBA7.
Los datos de cabecera incluyen información como:
- Fecha documento: la fecha del documento físico. Ejemplo, fecha de la factura del acreedor.
- Fecha de contabilización: es la fecha contable y determina en qué período del ejercicio fiscal se realizará el asiento contable.
- Sociedad: la entidad financiera (Sociedad FI)
- Moneda: la moneda del documento, local o extranjera
- Fecha de conversión: se utiliza en un registro en moneda extranjera para utilizar un tipo de cambio referente a una fecha distinta de la fecha del documento.
- Tipo de cambio: para operaciones en moneda extranjera permite utilizar un tipo de cambio específico
- Referencia: campo de entrada libre y generalmente para el caso de las facturas representa el número de documento legal.
- Texto de cabecera: un texto libre que se puede visualizar en los reportes.
- Tienda: el punto de venta en caso de emitir facturas por SAP.
Los tipos de cambio se guardan en la tabla OB08. En caso de imputar en una moneda extranjera y no especificar ninguno de los campos mencionados el tipo de cambio se tomará de la tabla mencionada.
Una clave de contabilización es un código de dos caracteres que se utiliza para controlar las posiciones de los documentos contables.
Para cada clave se indica, entre otros,
- Qué lado de una cuenta se contabiliza (Debe / Haber )
- Qué tipo de cuenta se contabiliza con la clave de contabilización: (S, K, D, M, A)
- Qué campos están contenidos en las pantallas de entrada, y si se deben rellenar los campos (status de campo).
Las claves de contabilización se definen a nivel de mandante y por tanto son válidas para todas las sociedades.
El status del campo se determina además a través del grupo de status de campo indicado en la cuenta de mayor. El un grupo de status de campo se define mediante la variante de status de campo.
El tipo de cuenta que se está imputando, para SAP los tipos de cuenta son los siguientes:
S: Cuentas de Mayor
D: Cuentas de deudores o clientes
K: Cuentas de acreedores o proveedores
M: Cuentas de Materiales
A: Cuentas de Activos Fijos
A continuación un listado de las Claves de Contabilización definidas en el Sistema de prueba:
Clave contabilización | Significado | Debe/Haber | Clase Cuenta | Clave contabilización | Significado | Debe/Haber | Clase Cuenta |
DEUDORES | |||||||
01 | Factura | Debe | Deudor | 11 | Abono | Haber | Deudor |
02 | Anular abono | Debe | Deudor | 12 | Anular factura | Haber | Deudor |
03 | Gastos | Debe | Deudor | 13 | Anular gastos | Haber | Deudor |
04 | Otras ctas.a cobrar | Debe | Deudor | 14 | Otros débitos | Haber | Deudor |
05 | Salida de pagos | Debe | Deudor | 15 | Entrada de pagos | Haber | Deudor |
06 | Diferencias de pago | Debe | Deudor | 16 | Diferencias de pago | Haber | Deudor |
07 | Otras compensaciones | Debe | Deudor | 17 | Otras compensaciones | Haber | Deudor |
08 | Compensación pagos | Debe | Deudor | 18 | Compensación pagos | Haber | Deudor |
09 | CME deudor/Debe | Debe | Deudor | 19 | CME deudor/Haber | Haber | Deudor |
ACREEDORES | |||||||
21 | Abono | Debe | Acreedor | 31 | Factura | Haber | Acreedor |
22 | Anular factura | Debe | Acreedor | 32 | Anular abono | Haber | Acreedor |
24 | Otras ctas.a cobrar | Debe | Acreedor | 34 | Otras ctas.a cobrar | Haber | Acreedor |
25 | Salida de pagos | Debe | Acreedor | 35 | Entrada de pagos | Haber | Acreedor |
26 | Diferencias de pago | Debe | Acreedor | 36 | Diferencias de pago | Haber | Acreedor |
27 | Compensación | Debe | Acreedor | 37 | Otras compensaciones | Haber | Acreedor |
28 | Compensación pagos | Debe | Acreedor | 38 | Compensación pagos | Haber | Acreedor |
29 | CME acreedor/Debe | Debe | Acreedor | 39 | CME acreedor/Haber | Haber | Acreedor |
CUENTAS DE MAYOR | |||||||
40 | Contab.Debe | Debe | Cuenta de mayor | 50 | Contab.Haber | Haber | Cuenta de mayor |
80 | Traspaso existencias | Debe | Cuenta de mayor | 90 | Traspaso existencias | Haber | Cuenta de mayor |
81 | Costes | Debe | Cuenta de mayor | 91 | Costes | Haber | Cuenta de mayor |
82 | Diferencias invent. | Debe | Cuenta de mayor | 92 | Diferencias invent. | Haber | Cuenta de mayor |
83 | Diferencias precio | Debe | Cuenta de mayor | 93 | Diferencias precio | Haber | Cuenta de mayor |
84 | Consumo | Debe | Cuenta de mayor | 94 | Consumo | Haber | Cuenta de mayor |
85 | Variación existen. | Debe | Cuenta de mayor | 95 | Variación inventario | Haber | Cuenta de mayor |
86 | EM/RF Debe | Debe | Cuenta de mayor | 96 | EM/RF Haber | Haber | Cuenta de mayor |
ACTIVO FIJO | |||||||
70 | Debe activos fijos | Debe | Activo fijo | 75 | Haber activos fijos | Haber | Activo fijo |
MATERIAL | |||||||
89 | Alta de inventario | Debe | Material | 99 | Baja de inventario | Haber | Material |
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Aracelis Prado De Abreu, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Aracelis Prado De Abreu
Profesión: Licenciada en Administración - Venezuela - Legajo: WH18F
✒️Autor de: 51 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Consultor sap fi con sólida experiencia en el entorno sap. mi objetivo es obtener la certificación como experto en fico para mejorar mis habilidades técnicas y consolidar mi experiencia en esta área.
Certificación Académica de Aracelis Prado