✒️SAP FI Introducción al concepto de documento contable
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
Estructura de un documento
Por cada contabilización se genera un documento, permanece como una unidad completa hasta su archivo. Cada documento es único y tiene los siguientes campos:
- Número de documento
- Sociedad
- Ejercicio
Los documentos SAP tienen dos partes:
- Una cabecera (fecha, tipo de documento, sociedad, etc.)
- Múltiples posiciones (cuentas contables con sus importes)
SAP registra mínimo un documento por cada operación, se pueden asignar numeración interna determinada por el sistema o el usuario puede asignar un número externo, este número externo puede ser alfanumérico.
Datos de cabecera
Tienen información importante para el control y es la Clase de documento, se utiliza para diferenciar las operaciones contables que se registran. Son válidos en todas las sociedades FI y define el rango de números que se asignará a los documentos cuando sean grabados y el tipo de imputación que se puede registrar en el asiento contable.
Características de los datos de cabecera
Fecha del documento: del documento físico que se está registrando
Fecha de contabilización: en que periodo fiscal se registrará el asiento
Sociedad: identificación de la sociedad FI en la que se registran los asientos contables
Moneda: tipo de moneda del documento (local de la sociedad, o moneda extranjera)
Fecha de conversión: se usa en contabilizaciones en moneda extranjera, se usa e tipos de cambio referenciales a una fecha distinta a la fecha del documento.
Tipo de cambio: en operaciones de moneda extranjera y se use un tipo de cambio específico
Referencia: Es un campo de uso libre.
Texto de cabecera: texto libre que se visualiza en distintos reportes
Tienda: identifica punto de venta en caso de emitir facturas por SAP.
Datos de posición
Cuenta con un dato clave que es la Clave de Contabilización, ésta determina si la imputación va al debe o al haber y el tipo de cuenta que se está imputando. en SAP los pipos de cuenta son:
S: Cuenta de mayor
D: Cuenta de deudores o clientes
K: Cuenta de acreedores o proveedores
M: Cuenta de materiales
A: Cuenta de Activos fijos
Otras características de los datos de posición
Posición: identifica el número de renglón dentro del asiento contable. Es automático, lo genera SAP
Cuenta: dependiendo de la clave de contabilización usada, la cuenta será un dato maestro de: cuenta de mayor, de deudor, de acreedor o activo fijo.
Indicador CME: Indica que en el caso de utilizar un acreedor o deudor, se puede contabilizar en una cuenta distinta de la cuenta asociada que tiene almacenada en el dato maestro.
Importe: Monto en la moneda del documento
Centro de costos: se imputa en el módulo CO, esta imputación adicional se usa en el caso de estar registrado en una cuenta de resultados.
Texto de posición: Texto libre, se visualiza n los reportes, permite identificar la operación que estamos realizando
Asignación: campo de entrada libre, se puede completar automáticamente de acuerdo como se complete el campo Clave de Clasificación en el dato maestro que se está imputando.
Sobre el autor
Publicación académica de Rocio Acosta Teneda, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Junior
Rocio Acosta Teneda
Profesión: Contadora - Financiera - Peru - Legajo: LW24T
✒️Autor de: 12 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
