✒️SAP FI Introducción a Cuentas a Cobrar (AR) y Cuentas a Pagar (AP)
SAP FI Introducción a Cuentas a Cobrar (AR) y Cuentas a Pagar (AP)
1 - INTRODUCCIÓN CUENTAS A CROBRAR AR Y CUENTAS A PAGAR AP
AP Y AR = Cuentas asociadas
- Nexos entre contabilidad auxiliar y contabilidad general.
- Son cuentas de mayor que se asignan a los registros maestros necesarios para registrar todas las operaciones en la contabilidad auxiliar.
- No se puede contabilizar importes, solo reciben importaciones a través de deudores o acreedores.
El libro mayor siempre esta actualizado ya que todas las contabilizaciones en la contabilidad auxiliar se contabilizan automáticamente en las cuentas asociadas.
2 - CUENTAS A PAGAR - SUBMODULO AP - ACCOUNTS PAYBLES
K= Cuentas a pagar y acreedores ==> Alta, baja, modificaciones de datos maestros, registro de facturas, pago y cualquier otra operación vinculada con el proceso de acreedores.
Todas las contabilizaciones de acreedores se registran simultáneamente en el libro mayor. el sistema contiene la previsión de vencimientos y otros informes para la ayuda de análisis de partidas abiertas.
Contabilidad de acreedores==>listas de saldos, diarios, históricos de cuentas, y otros.
K es también una parte relacionada del proceso de compras MM
Procesos de Compras
- Inicia en MM- Pedido de compra = Acuerdo empresa- acreedor ==> que se compra, precio, fecha de entrega, condiciones de pago, gastos directos e indirectos.
- Recepción de Mercancía = servicios acordados ==> Registro de gastos o aumento de stock - Se reconoce un pasivo con una provisión.
- Registro de la factura= se da de baja la provisión, se contabilizan los impuestos y se ingresa el total a pagar al proveedor - el pago es una transacción propia de FI.
3 - CUENTAS A COBRAR - SUBMODULO AR ACCOUNTS RECEIVBLE
D = CUENTAS A COBRAR Y DEUDORES ==> Alta, baja, modificaciones de datos maestros, registración y emisión de facturas, cobranzas y cualquier otra operación vinculada con este proceso.
Todas las contabilizaciones efectuadas en la contabilidad de deudores se registran directamente en el libro mayor. las diferentes cuentas de mayor se actualizan dependiendo de la operación efectuada.
Contiene Herramientas para analizar partidas abiertas ==>análisis de cuentas, informes de aviso, listas de vencimiento y un programa de reclamaciones flexibles.
D= Proporciona información para una gestión de créditos eficaz y brinda información relevante para la optimización de la planificación de liquidez.
Proceso de Ventas
1. Inicia en modulo SD - Pedido de ventas ==> Acuerdo empresa-deudor=> Que se vende, precio, fecha de entrega. condiciones de pagos y gastos adicionales.
2. Entrega de Mercadería =>Se registra el costo de la mercancía vendida y la baja del stock.
3. Emisión de factura==> Contabilización de venta, se calculan los impuestos y el total a cobrar al deudor. El cobro corresponde a una transacción propia del módulo FI
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Marcy Tatiana Gómez Restrepo, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Marcy Tatiana Gómez Restrepo
Profesión: Contadora Pública - Mexico - Legajo: AU67O
✒️Autor de: 8 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Hola, mi nombre es tatiana, soy consultora financiera senior, he participado en implementación de erp a nivel de usuario. mi objetivo con este curso es agregarle valor a mi carrera profesional.
Certificación Académica de Marcy Gómez