✒️SAP FI El programa de intereses

Programa de Intereses

SAP posee un programa que permite calcular intereses sobre diferentes tipos de partidas. En esta lección aprenderemos cómo trabaja el programa de intereses, cómo trabaja el programa de intereses, cómo se configura y cómo se ejecuta.

El cálculo de intereses de Saldo de Cuenta se aplica sobre saldo completo de un libro mayor o de una cuenta de deudor, utilizando un tipo de interés particular durante un período de tiempo especificado.

Los intereses de demora se aplican a posiciones individuales en los deudores o acreedores. Se aplica un tipo de interés determinado a las posiciones que aun están abiertas o no pagadas en una fecha especificada.

Configuración de cálculo de intereses

La configuración del programa de interés implica definir parametrizaciones en cinco áreas que iremos repasando:

- Indicador de cálculo de intereses que contiene las clases de cálculo de intereses, las cuales definen los parámetros básicos utilizados para calcular el interés.

- Condiciones generales que especifican más parámetros sobre cómo funciona cada indicador de cálculo de intereses.

- Condiciones temporales que fina las fechas de validez y las relaciones con los tipos de interés.

- Tipos de interés

- Determinación de cuentas que establece las cuentas en las que se contabilizarán los resultados de un cálculo de intereses (en caso de ser necesario).

Indicadores de cálculo de intereses

Cada cuenta para la cual SAP calculará el interés, debe tener un indicador de intereses en su registro maestro. El sistema requiere un indicador de cálculo de intereses independiente para cada combinación de frecuencia de cálculo de intereses, clase de calendario, moneda, tipo de interés, etc.

Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad de deudores y acreedores -> Operac.contables -> Cálculo de intereses -> Parametrizaciones básicas cálculo de intereses -> Definir clases cálculo intereses

Los indicadores de cálculo de intereses establece parámetros básicos que SAP utiliza cuando calculo el interés. A cada indicador de cálculo de intereses hay que asignarle una clase de cálculo de intereses, mediante la cual se especifica si se utiliza para el cálculo de intereses de intereses de saldo de cuenta o de partida.

Condiciones Generales

A cada indicador de intereses que se crea en el sistema de le deben parametrizar las condiciones generales que determinan de qué manera el sistema realizará el cálculo, sobré que partidas y qué datos de control serán necesarios.

Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad de deudores y acreedores -> Operac.contables -> Cálculo de intereses -> Parametrizaciones básicas cálculo de intereses -> Preparar cálculo de intereses demora

Existe distintas formas de calculo el interés, las cuales debemos definir para cada indicador:

- Cálculo de intereses de partida (calcular el interés de demora).

- Cálculo de interés en partidas compensadas únicamente y contabilizar el interés

- Cálculo de interés en paridas compensadas y partidas abiertas y contabilizar el interés

- Cálculo de interés en paridas compensadas y/o abiertas sin contabilizar el interés

- Cálculo de intereses de saldos

Otros datos de control

Clase de calendario: determina la cantidad de días de intereses que se aplicarán por mes y por año para el cual de los intereses. Eje: 31/365 o 30/360.

Días de transferencia: Son los días que necesita un pago para llegar desde el pagador al destinatario del pago.

Días de tolerancia: Son los días de gracia que se suman a la fecha de vencimiento para demorar el inicio del calculo de interés.

ID Calendario: Diferencia los días laborables de los feriados o no laborables.

Calcular interés solo sobre posiciones del debe: Con este indicador no se consideran las partidas del haber para el calculo de intereses. Eje, notas de crédito y cobranzas a cuenta.

Otras condiciones generales controlan los límites máximos y mínimos en contabilizaciones de intereses, condiciones de pago para las notas de débito, indicador de impuestos y formularios de impresión.

Condiciones Temporales

Las condiciones de intereses dependientes del tiempo difieren de las condiciones generales en que tienen fechas de validez.

Entre las condiciones dependientes del tiempo se incluyen. Eje, el tipo de interés de referencia utilizado en el cálculo de intereses y el recargo (o margen) sobre este tipo de referencia.

Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad de deudores y acreedores -> Operac.contables -> Cálculo de intereses -> Cálculos de intereses -> Definir condiciones dependientes del tiempo

Para cada indicador de interés, se deben ingresar descripciones explicativas y breves, una fecha de validez, una moneda y un número de secuencia. También, se pueden ingresar periódicamente un valor y una fecha de validez. Cada valor de tipo permanece vigente hasta que se introduce una nueva fecha de validez.

Si se introduce como tasa de interés de referencia como la tasa LIBOR (tipo ofrecido por London Interbank) y un recargo del 3,00% con tipo LIBOR de 3,75%, la tasa de intereses será del 6,75%. Si no se introduce ningún tipo de interés de referencia, en el cálculo de interés se utiliza sólo el tipo de recargo (en este caso 3%).

En el campo Importe se especifica si las tasas de interés se calcularán solo si los saldos superan el importe que se ingresa en este campo. Junto con los números de secuencia, se pueden utilizar esta función para crear tipos de interés escalonados, de forma que el interés en saldos hasta un importe determinado se calcula según un tipo y en saldos por encima de dicho importe se calcula según un tipo diferente.

SAP, en otro punto de customizing permite que se configuren tipos de interés de referencia de acuerdo a las necesidades de la compañía.

Cuando se configuran los intereses se configuran en moneda Local. Puede presentar error en el calculo de intereses de cartera del exterior

Determinación de cuentas

La determinación de cuentas en SAP se realiza con operaciones predefinidas a las que se accede cuando el usuario ejecuta los programas de cálculo de intereses.

Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad de deudores y acreedores -> Operac.contables -> Cálculo de intereses -> Contabilización de intereses -> Deudores: Cálculo de intereses de demora

Para las determinaciones de cuenta SAP utiliza aplicaciones

- 0002 Cálculo de intereses de mora deudores

- 0009 Cálculo de intereses demora acreedores

DEntro de cada aplicación se pueden asignar diferentes Operaciones contables a través de las cuales el programa determina las claves de contabilización y las cuentas necesarias para crear un cargo por intereses.

Cuando se combina la operación contable con modificadores opcionales como la sociedad y el indicador de cálculo de intereses, el sistema determina las claves de contabilización y los símbolos de cuenta.

Ejemplo de operaciones contables:

1000 Contabilizar ingresos de intereses

2000 Contabilizar gastos de intereses

Los símbolos de cuenta, combinados con modificadores como planes de cuentas y moneda, hacen referencia a las cuentas de mayor (o las cuentas de deudor o acreedor) en las que se contabilizan las operaciones de interés.

Los símbolos de cuenta permiten que empresas con planes de cuentas y monedas diferentes utilicen las mismas operaciones contables.

Ejemplo

Para la aplicación 002 cálculo de intereses de mora de deudores

Para la operación contable 1000 contabilizar ingresos de intereses

Cuando se ejecute el programa de calculo de interés, el sistema realizará el siguiente asiento contable:

01 Cliente -> símbolo de cuenta 1000

50 cuenta mayor -> Símbolo de cuneta 0003

Donde el símbolo 1000 se completara con el código de cliente que corresponda y el símbolo 0003 se completará con la cuenta mayor que se asigne.

Datos maestros

En los datos maestros, ya sea de deudores, acreedores o cuentas de mayor debemos ingresar el indicador de interés que le corresponda. Este dato es fundamental para que el programa de intereses considere las partidas.

El indicador de intereses siempre lo encontramos en los datos de sociedad:

- En cuenta de mayor se ingresa en la solapa Entrada/Banco/Intereses

- En maestros de acreedores y deudores se encuentran en la solapa gestión de cuenta.

Además de ingresar el indicador de intereses debemos determinar cual será el ritmo de calculo, es decir, cada cuenta se calculará. Cada ejecución del programa de intereses completará el campo Última fecha clave con la fecha hasta la cual se han calculado los intereses.

Programa de cálculo de intereses

FINT

Para ejecutar el programa de calculo de intereses debemos completar los siguientes datos:

Cliente: se puede especificar un rango de clientes o dejarse el campo vacío y se considerarán todos los clientes que posean el indicador de interés que corresponda a la ejecución.

Sociedad: se puede limitar el calculo de intereses a determinadas sociedades.

Indicador de interés: se debe elegir los indicadores de intereses que vamos a ejecutar.

Fecha clave es la fecha hasta la cual se calcularán los intereses.

Con el icono Delimitaciones Adicionales se pueden excluir o restringir las partidas que seleccionará el programa de calculo de interés. Eje, por clase de documento, fechas de contabilización, número de documento, etc.

El programa se puede ejecutar en modo test, lo cual permite revisar los cálculos y en modo real para generar las contabilizaciones necesarias.

Al ejecutar el programa, el sistema nos muestra un detalle de las partidas consideradas en la ejecución del programa, dentro de este detalle los datos mas relevantes son los siguientes:

Número de cuenta (Deudor/acreedor o cuenta de mayor)

Datos del documento que origina el cálculo como número de documento, posición, vencimiento, importe.

Tasas de Interés

Demora desde la fecha de vencimiento hasta la fecha clave

Importe del interés calculado

Impuestos que corresponden al calculo de interés

El programa de interés también tiene asociado un programa impreso que permitirá imprimir los formularios con el calculo de los intereses. Estas impresiones se realizarán de forma automática al ejecutar el programa en modo real.

Tablas

KNB1

LFB1

SKB1

En estas tablas de datos maestros (Segmento sociedad), los campos correspondientes a indicadores de intereses son los siguientes:

VZSKZ Indicador de cálculo de intereses

ZINRT Ritmo del cálculo de intereses en meses

ZINDT Fecha clave del último cálculo de intereses