✒️SAP FI Las compensaciones de Cuentas de Mayor
SAP FI Las compensaciones de Cuentas de Mayor
LECCION 8 COMPENSACION DE CUENTAS CONTABLES
Son los procedimientos para compensar las partidas abiertas y pendientes (partidas del debe y haber cuyo saldo es 0)
Por ejemplo las provisiones de facturas a recibir donde las partidas abiertas son las facturas de proveedor aún no recibidas.
Existen dos formas de compensar cuentas:
1. COMPENSACION DE CUENTAS
Son partidas abiertas donde el debe y haber suman 0.
Menu/ FInanzas/Gestión Financiera/ Libro Mayor /Cuenta /Compensar TRANSACCION F-03
Contiene:
- La cuenta a compensar (solo se elige UNA)
- Fecha de la compensación.
- Sociedad de registro de la operación.
- la Moneda de contabilización.
El sistema muestra las partidas pendientes, si estan en color negro siginifca que aún no han sido compensadas. Si estan en azul es porque la usuario las eligio para ser tratadas.
Iconos Importantes
Permite seleccionar las partidas
Permite des- seleccionar las partidas
Permite ordenar las partidas
Permite buscar documentos
Cambiar los importes de moneda de documento a local
Activar partidas para ser compensadas y dejarlas en azul
Permite desactivar partidas y dejarlas en negro.
El campo "asignados" muestra la sumatoria de las partidas que se van seleccionando (positivas o negativas)
Una vez selccionadas las partidas se va Menu /Documento/Simular para ver el asiento.
Verifica que el asiento este balanceado y no falten datos obligatorios.
Se crea un documento de compensación y este no contiene posiciones pero se guarda un número de documento.
2.CONTABILIZACIÓN CON COMPENSACIÓN:
Se compensan las partidas y se generan una o mas posiciones adicionales de la compensación. Esto sucede cuandos las partidas no tienen saldo 0 y generan una posción de ajuste al saldo.
Es decir que se selecciona la partida abierta y se registra manualmente la contrapartida
- La cuenta de contrapartida puede ser la misma o una diferente.
- La operación puede ejecutarse para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas.
TRANSACCION FB05
- Tratar Partidas Abiertas (Tratar PAs)
- Elegir clase de cuenta (Cuenta de mayor - activo fijo - deudores - acreedores - Material)
-Escoger la selección para delimitar las partidas abiertas..
- Presionar el icono de Resumen de documentos para ingresar los datos de contrapartida.
- Ingresar ClCvt (Clave de contabilización) y cuenta de contrapartida.
- Para el monto de contrapartida se puede colocar (*) y (ENTER) el sistema completa automaticamente el importe. Se tienen las siguientes opciones:
- Simular el documento y grabar
- En la barra de herramientas de la transacción hay dos iconos:
- Seleccion PAs (Partidas abiertas) y su respectiva clase de cuenta para compensación.
- Tratar PAs: Se ingresa a la Pantalla de Tratamiento de Partidas y se modifica el status de tratamiento y el campo Importe Entrado ha toma el valor de la contrapartida.
Asignado el valor de las partidas compensadas y sin asignar en cero (0).
Con el icono de resumen de documentos solo se ve la posición que se ingresa manualmente.
Con la Simulación se ven las posiciones que genera el sistema por la compensación. (Menu/Documento/Simular)
COMPENSACIONES AUTOMATICAS
Forman parte del cierre contable, las cuentas que se compensan automaticamente se definen por parametrización según la cuenta de mayor y la naturaleza de sus imputaciones.
Ej: Las cuentas de bancos que se compensan por Importe y Número de cheque.
Menu/ Finanzas/ Gestión Financiera/ Libro Mayor /Operaciones Periodicas / Compensar Automaticamente /Sin Modelo de Moneda de Compensación.
La Pantalla consta de cuatro partes:
Delimitación de los documentos a compensar: Parametros para seleccionar partidas a compensar.
Selección de cuentas: Ingressa el tipo de cuenta y las cuentas (marcar flag cuentas de mayor, deudores, acreedores)
Parametros de contabilización: Fecha de registro de la compensación y ejecutar el programa en modo test.
Log de Salida: Visualizar los documentos que se compensaran, los documentos no compensables y el detalle de de errores.
Se ejecuta el programa y se visualiza:
Partidas no compensadas (con criterios comunes para dar 0)
Partidas compensadas (Con número de documento como código agrupador de compensación y la fecha del documento de compensación)
NOTA: Diferencias de Tipo de Cambio : Cuando se compensan las partidas peude haber diferencias por tipo de cambio (documento origen y documento de compesnación), estas se contabilizan automaticamente. Las cuentas a compensar tienen parametrizada una cuenta de resultados para contabilizar la diferencia en cambio.
ANULACION DE COMPENSACIONES
Las compensaciones generan documentos de compensación, enlazados por las partidas compensadas.
Menu/ Finanzas/ Gestión Financiera/ Libro Mayor/ Documento /Anular Compensación TRANSACCION FBRA
La pantalla muestra información de los documentos a anular como es las Cuentas y Partidas compensadas.
Hay 2 formas de compensar
Solo compensar: No genera documentos, ni posiciones, al anular aparece en la cabecer del documento el status de borrado, quedando las partidas abiertas.
Compensar y contabilizar: Se definir la modalidad de anulación:
- Solo anulación de la compensación: Se anula la compensación pero no sus posiciones , ni el documento, se desvincula el número de documento de la compensación, se rompe el vinculo de las partidas compensadas, quedando las partidas abiertas, no se anula el documento de compensación.
- Anulación de la compensación: Se anula la compensación, se anula el asiento y se genera un documento de anulación. Se debe ingresar el motivo de anulación. Se revierte la anulación.
Las compensaciones son muy útiles para el ánalisis de cuentas.
Cuando los documentos estan grabados en forma preliminar se debe acceder a la transacción FBV0 completar el # de documentos y contabilizar, ya contabilizados se accede a la TRANSACCION F-03
Ejemplos de uso de las compensaciones:
Cuentas de Impuestos a Pagar
Cuentas de bancos
Cuentas de mayor (cuentas puente, provisiones, cuentas de control)
Cuentas de Efectivo y bancos (Importa el saldo de la cuenta y no su composición)
Sobre el autor
Publicación académica de Samanda Garcia, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Samanda Garcia
Profesión: Contadora - Colombia - Legajo: CR71W
✒️Autor de: 57 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Samanda Garcia
Disponibilidad Laboral: FullTime
