✒️SAP S/4HANA FINANCE Los activos fijos

Unidad 2 Leccion 4 – Activos Fijos

2.4.1 Introducción a los cambios en el módulo de Activos Fijos:

Con la introducción de SAP S/4HANA, el módulo clásico correspondiente al auxiliar de activos fijos, FI-AA ya no se encuentra disponible.

Los cambios consisten en lo siguiente:

· Hay impacto en la funcionalidad y en la configuración.

· Desde la función de negocio EA-FIN debe activarse el nuevo motor de calculo de amortizaciones. Es de uso obligatorio (Transacción de activación SFW5)

2.4.1.1 Cambio en la arquitectura (Impacto arquitectónico)

Se racionalizan las tablas de datos transaccionales donde se almacena la información, para el nuevo modulo de activos, las tablas son BKPF, ACDOCA, y todo el registro estadístico relacionado con activos esta en la tabla FAAT_DOC_IT.

2.4.1.2 Tablas antiguas vs. Tablas actuales: Hay una racionalización de tablas (Todas las tablas de cabecera y detalles transaccionales se resumen ahora entre la BKPF y ACDOCA ( ANEK, ANEP, ANEA, ANLP, ANLC) y hay nuevas FAAT_DOC_IT, FAAT_PLAN_VALUES – Dep. Plan, FAAT_YDDA (Atributos dep. del ejercicio para la dep.)

2.4.2 Impacto en la funcionalidad:

El auxiliar de activos fijos en SAP tiene una complejidad importante. Sobre todo en los procesos de recálculos, contabilización en las áreas de depreciación no principales, entre otras.

2.4.2.1 Cambios en la funcionalidad general:

· Todos los registros contables (No estadísticos) se encuentran almacenados en la tabla ACDOCA.

· Los informes financieros del auxiliar se basan en la tabla ACDOCA.

· Ya no se requieren procesos de reconciliación entre las tablas de activos y la contabilidad financiera, como consecuencia de la integración ofrecida por la ACDOCA.

· El cálculo de la depreciación ahora se registra por cada activo afectado en la ACDOCA.

· Los reportes de Controlling muestran el detalle de los activos afectados por las contabilizaciones de activos relevantes para CO.

· Las áreas de depreciación no solo se requieren diferenciar por monedas sino por normas de contabilidad a ser utilizadas. A su vez se asocian a distintos ledgers. Esto incrementa el número de áreas de valoración.

· Los valores de las áreas paralelas se almacenan en documentos paralelos.

2.4.3 Impacto en las áreas de valoración y los ledgers:

Se elimina la transacción de reconciliación que permite llevar el resultado del calculo de un revalúo en un área paralela a la contabilidad (Transacción ASKBN quedo obsoleta); toda contabilización se actualiza en tiempo reala en la contabilidad financiera.

Norma de presentación de cuentas: Cada grupo de ledgers y tipo de norma contable, en las operaciones de activos tendrá un documento separado, sin embargo, por ejemplo, en un alta la parte de acreedores tendrá un documento único, porque no varia con base a los tipos de norma contable.

La cuenta de compensación técnica de activos, es una cuenta de balance asociada a activo, no recibe contabilizaciones directas, y no puede ser utilizada en la determinación de cuentas de activos (Tablas T095*)

En la visualización de documentos contables ahora hay un botón de acceso al asset accounting.

Este botón permite visualizar lo contabilizado de acuerdo con cada norma, y moneda.

2.4.4 Impacto en las amortizaciones:

Si bien la transacción AFAB no cambia, si el programa que esta ejecuta. Antes RAPOST2000, ahora se llama DEPRECIATION_POST. La tabla FAAT_PLAN_VALUES, guarda los valores planificados de la depreciación.

Por otro lado, un activo con errores no detendrá el calculo de la depreciación, quedara en un log de errores.

Beneficios y modificaciones:

· El cálculo de la amortización es más rápido y eficiente. Cambio el programa y la arquitectura de almacenamiento.

· Al abrirse en nuevo ejercicio, se calcula la depreciación planificada.

· Si se omite un periodo de depreciación, la misma puede ser calculada para un activo en dicho periodo.

· Si la depreciación falta para algunos activos con problemas en la determinación de cuentas, y se vuelve a correr la depreciación el sistema solo procesara los activos pendientes.

· La pantalla de selección presenta los siguientes cambios:

o Se puede correr para varias sociedades.

o Las opciones de re anudar, re ejecutar y no planificado, pues el programa para los activos pendiente o con problemas cual es su estatus y completa el proceso de depreciación selectivamente.

2.4.5 Impacto en el proceso de cierre:

Los cambios y beneficios mas relevantes son:

· Con la contabilización inmediata de los procesos de adquision, no se requiere ejecutar procesos de post contabilización en GL.

· La integración en tiempo real del proceso de contabilización elimina las tareas de reconciliación.

· La amortización planificada se actualiza en tiempo real con cualquier cambio relevante a nivel del activo.

· La transacción AJRB sigue siendo requerida como proceso, pero es sustituida por una nueva transacción FAGLGVTR; apertura del nuevo ejercicio. De ella depende la visualización de reportes, y las imputaciones de activos en el nuevo ejercicio.

· La transacción ASKB y a ABST2 también esta eliminada.

Queda obsoleta la AS91, ABLDT nueva transacción de carga inicial de activo.