✒️SAP S/4HANA FINANCE La contabilidad general

Unidad 2: Impactos en Finanzas en SAP S/4HANA

1. INTRODUCCIÓN

· El cambio principal es la arquitectura de tablas

· La forma de operar en el sistema se mantiene

1.1. Antiguas tablas de datos

· Las antiguas tablas maestras eran las BKPF/BSEG

· Índices de partidas abiertas BSID/BSIK

· Índices de partidas compensadas BSAD/BSAK

· La tabla de totales era la FLAGLFLEXT que sumariza los movimentos

· Esto implica las reconciliaciones

1.2. TABLA ACDOCCA – DIARIO UNIVERSAL

· No tiene redundancia en almacenamiento

· Sirve a GL, AP, AR, AA y MM

· SAP HANA puede agrupar cientos de millones de registros en segundos a través de esta arquitectura de tabla o diario universal

· SAP S/4 HANA FINANCE, ofrece vistas de compatibilidad que brindan acceso transparente a las antiguas tablas, ofreciendo una ruta sin interrupciones para el diario universal

· Las tablas mencionadas aún existirán debido a que los datos de vista de entrada se almacenan allí

· Tablas como la BSEG, que era una tabla cluster, es decir, una tabla de tablas o tabla con tablas anidadas, ahora pasan a ser tablas transparentes

· Las tablas principales ahora son BKPF/BSEG/ACDOCA/ACDOCCT

1.3. Integración FICO

· FI y CO, unifican muchos datos operacionales

· Todo movimiento registrado en FI que impacte a un objeto de costo, debe ser registrado en CO

· Esto genera redundancia de datos porque hay repetición en ambos módulos.

· Se deben ejecutar programas de reconciliación para verificar la integración.

· La funcionabilidad caminaba así

· c

· Reduce tiempos, y elimina los procesos de reconciliación

2. CREACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR

· A nivel organizaciones una sociedad co puede tener asignada varias sociedades FI.

· El punto de conexión entre FI y CO son las cuentas de mayor por el lado FI y las clases de costos por el lado CO

· La clase de costo vincula a FI con CO

· La clase de costo primaria debe tener la misma codificación que la cuenta de mayor y sólo puede crearse si existe antes la cuenta de mayor.

· Estas cuentas las asocia el sistema de manera automática

· Al existir una imputación en la cuenta de mayor, se imputa también a la clase de costos

· En este caso, el sistema solicitará una imputación aun objeto de costos, tal como un CeCo, un CeBe, una orden, etc.

· En SAP S/4 HANA el concepto de la clase de costo desaparece porque se unifica con la cuenta de mayor y se crea vía Tx FS00, agregando algunos campos relevantes para CO

2.1. TRANSACCIÓN KA01 – CREACIÓN DE LA CLASE DE COSTOS – ANTIGUA TX

· Era la transacción para crear las clases de costos, no integrada con la creación de cuentas de mayor

· Se elige la cuenta de mayor, se le asigna la fecha de validez y se agregaba el tuipo de clase de costos

— Costes primarios/Ingresos – Costos que originan pérdidas

— Ingresos – Cuentas que generan ingresos, ventas

— Reducción de ingresos – Descuentos o bonificaciones en ventas

2.2. TRANSACCIÓN FS00 – CREACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR

· En el segmento del Plan de Cuentas se determina el tipo de clase de costos

· Se escoge en donde antes de determinaba si la cuenta era de balance o de beneficios

· Los valores de la lista actual son:

— N - Gastos e Ingresos no empresariales : Cuentas de resultados no relevantes para la contabilidad de costos

— P – Costos primarios o Ingresos : Son las cuentas de resultados que a su vez son clases de costos

— S – Costos Secundarios: Es cuanta de CO para hacer las distribuciones y repartos

— X – Cuentas de balance: Son las cuentas patrimoniales

2.3. Transacciones de clases de costos

· Fueron sustituidas por la FS00