✒️SAP MM / Documento Contable e impacto en el Módulo FI Por Gustavo Betancur Guzmán
SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
Leccion 6
Documento contable e impacto en el Modulo FI
1.0 Documentos contables – Generalidades
Cuando el modulo MM efectua un mov de mercadería, ya sea x recepción de productos entregados x un provee, salidas para ser utilizados en proyectos o entregas a clientes, mat ingresados al stock con fines de consumo, entre otros, el sist genera doc q son contabilizados x la contabilidad central de la cia.
A q nos referimos al hablar de un doc contable?
Se trata de un documento imputado a las ctas contables correspondientes s/n las características del procedimiento.
En todos los casos, el doc esta formado x un registro contable de los dos o mas líneas donde su suma resulta invariable/ cero (contendrá líneas positivas y negativas imputadas al debe y haber)
Nota: El objetivo de incluir esta introducción a los doc contables, no es convertirte en especialista, sino q puedas interpretar la documentación generada x el modulo MM y q impacta en el modulo FI y la contabilidad.
TX FB03 para visualizar el documento contable
De manera similar se puede acceder a estos doc desde aquellos procesos del modulo MM q los generan automática/ (mov de mercadería y verificación de factura).
Acontinuacion se muestra un ej básico q refleja el doc generado al hacer una entrada de mercadería a saber:
Donde pueden observarse los distintos elementos a saber:
· Datos de cabecera de documento
o No de documento
o Sociedad
o Fecha de documento:Fecha real del documento contable y de la mercadería
o Fecha de contabilización: Fecha en la q se imputa el mov en la contabilidad.
o Moneda: Se denominara modena del doc para diferenciarla de la moneda local(del país al q pertenece la sociedad), moneda de grupo y moneda fuerte.
· Datos del ítem del documento
o Clave de contabilización: código q identifica las características del ítem
o Cuenta denominación: indica la cta contable a la cual será imputado el ítem
o Importe: valor de la imputación en la moneda indicada.
o Moneda: Corresponde a la moneda del doc, pero q, mediante el botón correspondiente puede ser visualizado en alguna de las otras monedas definidas.
Los elementos mencionados q intervienen en el documento, es q te familiarices e interpretes las diferencias q aparecerán en ej posteriores
2.0 Estructura de documentos
En la EM de uno y dos ítems repectiva/, podras apreciar la duplicación de las líneas.
2.1 Documento con un solo ítem
Analizaremos el origen y el contenido de c/línea:
o Posicion 1: Corresponde a la línea donde se imputa en una cta contable correspondiente en stock en este caso, o a una cta de gastos en el caso de compras de bienes para consumo.
o Posicion 2: Corresponde a la imputación a una cta temporaria denominada EM/RF q se utiliza para compensar la línea anterior y q será cancelada total/ al hacer el ingreso de la factura del provee en el sist.
2.2 Documento con mas de un ítem
En este caso puede observarse q la Q de líneas se haya multiplicada de acuerdo al num de ítems ingresados. C/mov presentara su imputación correspondiente y la línea “EM/RF”.
Nota: Respecto a los mov imputados a la cta “EM/RF” (220102 misma para todos observaras q se presenta una x c/ítem ingresado y con los importes idénticos al mismo (10.000 / 1.200 / 1.350 USD).
Si presta atención al esquema notaras algo muy interesante. Para c/ítem (mat diferentes) se ha imputado el mov a una cta diferente (170101 / 170102 / 170103 ).
Esto nos demuestra q el sist permitirá, mediante la parametrizacion, poder asociar mov de mat de distinta naturaleza o clasificación (materia prima, librería, maquinaria, embalajes, etc) a ctas contables diferentes, lo q posterior/ dara un mayor valor agregado al análisis de la inf x parte de la admon (desde el modulo FI).
3.0 Entrada de mercadería para consumo – Imputacion a gastos
El esquema sgnte refleja el doc contable generado a partir de la EM asociada a un pedido de compras destinado a consumo, y x tanto, imputado a un centro de costo y cta mayor determinada.
Notese en este caso, la peculiaridad q encontramos en el doc contable es lo referido a las ctas contables, q no son de stock sino de gastos y pueden ser diferentes.
De manera similar, observamos en los esquemas sgntes el detalle de c/ítem con sus datos completos presentados (haciendo doble click sobre la posición y regresando con la tecla F3), a saber:
Donde se relaciona el mov con los datos restantes (pedido, centros de costos)
El “centro de costo” y la “Cta mayor” son tomados de datos ingresados en el pedido y aplicados automática/ en la creación del asiento contable.
4.0 Salida de Mercaderia x devolución
Veremos el doc contable generado como resultado de un devolución parcial de la entrada mostrada anterior/.
Esta claro q el asiento contable tiene una estructura similar pero con las sgntes peculiaridades:
o Contiene la misma estructura de líneas q el doc original
o Los importes de c/cta presentan signos contrarios al original
o Los importes se adecuan a las Q devueltas
Para completar el concepto y el anexo de esta etapa del proceso con el pedido, se muestra acontinuacion una replica de las posiciones del pedido asociado.
5.0 Variante para visualización de del documento
Crear una variante en forma simple y rápida para una mejor presentación de los datos del documento contable
Mediante el botón y opciones disponibles podremos agregar nuevos datos a los presentados en pantalla y la apariencia es:
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Sobre el autor
Publicación académica de Gustavo Betancur Guzmán, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP MM Nivel Inicial.
SAP Expert
Gustavo Betancur Guzmán
Profesión: Ingeniero de Sistemas - Colombia - Legajo: WS86O
✒️Autor de: 164 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor ABAP Nivel Avanzado
- Carrera Consultor ABAP Nivel Inicial
- Carrera Consultor SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP MM Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
